商店资产盘点流程(非IT资产)教材.ppt

商店非IT资产盘点流程 了解商店非IT资产盘点的操作流程 加强非IT资产管理，保证公司资产的准确率，保证帐、物、卡相符。 华润万家北区大综超各连锁店（含仓库、宿舍）的设备设施（含固定资产和低值易耗品）。 距盘点开始日的第10天，财务中心会计部确定参加盘点的商店范围，并将商店的《资产盘点表》非IT部分转大区成本控制部。大区成本控制部将非IT资产部分复核后以电子文件方式发到各店综合部。商店在接到资产盘点明细后，将其拆分成《设备盘点表》、《低耗盘点表》、《卖场货架盘点表》及《滞货区货架盘点表》。 商店依据财务中心会计部提供的资产盘点明细，将商店分为办公区、招商区、卖场及滞货区四个区域，初盘人员按区域进行盘点，并将盘点结果填在相应的《设备盘点表》、《低耗盘点表》和《卖场货架盘点表》、《滞货区货架盘点表》。初盘结束后，初盘组长在盘点表上签字确认。上述工作应在2日之内完成。★货架的盘点方式及编号详见《货架编号管理规定》 复盘人员根据上述原则进行资产复盘（复盘比例为100%），复盘结束后，复盘组长在盘点表上签字确认。如初、复盘有差异，复盘人员协调初盘人员同时对差异部分进行三盘，将结果填入相应的盘点表。上述工作应在2日之内完成。 初盘、复盘可以同时进行。 商店综合部/电脑部经理，将《设备盘点表》、《低耗盘点表》和《卖场货架盘点表》、《滞货区货架盘点表》进行汇总后，统一填写在财务中心会计部提供的《资产盘点表》上，并对盘点盈亏原因进行逐项说明，由商店店长签字确认。上述工作应在1日之内完成。 培训结束 谢谢！ * 时尚、品质、贴心、新鲜、低价、便利 * 时尚、品质、贴心、新鲜、低价、便利 目 的 适用范围 盘点要求 盘点流程图 盘点准备与时间要求 盘点操作 培训目的 培训对象 培训时间 培训形式 培训师 课程纲要 全体员工 1小时 理论培训 专业讲师 目 的 适用范围 盘点要求 商店可在营业时间或营业结束后进行盘点，但不 得影响商店的正常营业，不允许停业盘点。 各盘点单位按照《资产盘点工作进度表》的要求认真执行，必须在指定的日期之内完成对应环节的工作。 联营供货商自有的设备设施不参加店内盘点。对于联营供货商自有的设备设施，商店综合部应当严格区分，建立“帐外代管帐”并随时进行增减记录，避免与店内设备相混淆。 盘点流程图 盘点准备与时间要求 盘点准备与时间要求 距盘点开始日的第8天，商店综合部经理负责组织成立非IT资产盘点初、复盘小组： 初盘组人员：组长为综合部经理，组员为商品部员工（由 店长助理协助分派） 复盘组人员：组长为财务部经理，组员为综合部设备助 理、商品部员工（由店长助理协助分派） 各商店综合部经理，距盘点开始日的第8天制订《盘点计划表》，经商店店长确认后分发给相关盘点人员。 盘点准备与时间要求 距盘点开始日的第5天至盘点结束，参盘商店停止所有资产异动（如购置、调拨、报废等）手续的办理。 距盘点开始日的第5天，各店综合部经理对商店参与盘点人员进行资产盘点培训工作。 培训内容包括：盘点进度安排、盘点流程、表单的正确使用方法、各类资产的盘点方式等注意事项。 各商店综合部经理距盘点开始日的第3天，组织员工对商店的资产按类别进行清理、规整，并依据台帐进行资产自盘工作。 盘点操作 初 盘 盘点操作 复 盘 盘点操作 盘点汇总 盘点操作 盘点报告 商店综合部/电脑部经理依据《资产盘点表》，对资产盘点盈亏原因进行分析，编写《资产盘点报告》并签字确认。经财务经理、商店店长签字后，与《资产盘点表》一同上报区域经理签字确认。 商店财务部经理将区域经理签字确认的《资产盘点报告》及《资产盘点表》分别上报至大区计算机部和大区成本控制部。上述工作应在2日之内完成。 点击图标返回 点击图标返回 * *