用友U872存货核算讲课.ppt

* 物资采购科目余额不为0 答：物资采购科目为中间科目，理论上应没有余额，一般出现 余额 都是操作不规范导致。 十、常见问题分析 十、常见问题分析 库存与存货对账不平，为什么？ 答：常见原因有： 单据没有记账 跨月记账 全月平均计价方式时循环调拨问题 答：全月平均计价方式下期末处理后才能计算出库成本，当存在仓库间循环调拨业务时无法处理。 建议方案： 通过“特殊单据记账”对调拨单记账，但这样取到的出库成 本为调出仓库上月结存成本。 通过调拨单上的调拨方向控制仓库间循环调拨，固定调入仓 库、调出仓库，期末处理时先处理调出仓库。 九、常见问题分析 十、常见问题分析 库存管理的收发存汇总表和存货核算的收发存汇总表对不上，为什么？ 十、常见问题分析 采购管理的“采购结算余额表”和存货核算的“暂估材料余额表” 对不上，为什么？ 补充： 10.0新增功能介绍 U810.0新增功能 1、系统调整单增加修改功能 出、入库调整单增加修改日期，修改时间，修改人 U810.0新增功能 系统调整单增加过滤条件。 U810.0新增功能 单据列表增加‘批改’功能，支持批改的内容有：收发类别、部门。 单据范围有： 采购入库单、产成品入库单、其他入库单、 材料出库单、销售出库单、其他出库单、 假退料单、入库调整单、出库调整单。 修改条件： 未记账单据 已记账未制单 U810.0新增功能 单据列表支持联查凭证的功能。 U810.0新增功能 记账规则功能改进 记账时查询条件中，针对采购入库单、采购代管挂账确认单需要增加结算标识，可以选择“全部”、“是”、“否”，缺省为全部。 U810.0新增功能 U810.0新增功能 记账单据列表中显示单据的审核日期，并可以设置依据审核日期进行排序（升序），然后依次按照审核日期进行记账操作 期末处理功能改进： 增加“账面结存为负单价时自动生成出库调整单”选项，把数量和金额方向相反的存货结存的成本调整为零。 增加检查按钮：在期末处理、恢复期末处理、月末结账中增加检查按钮、检查未完成业务。 U810.0新增功能 U810.0新增功能 U810.0新增功能 生成凭证功能改进： 采购入库单生成凭证，对方科目为外币核算时，取单据中的外币、汇率信息。 U810.0新增功能 U810.0新增功能 在生成凭证列表界面支持单据联查。 价格调整单功能改进： 提供单据形态，保证基本的数据项齐备性，包括核算型自由项，支持基本的编辑、审核、查询功能，记录操作的时间。 U810.0新增功能 U810.0新增功能 单据中允许录入调整前计划价/售价、调整后计划价/售价，但不实时计算结存数量、调整前/后、调整金额信息、调整前/后差异额，可以通过“更新”的方式读取到相关信息，记录最后更新的时间，并在单据记账后回填相应信息。 U810.0新增功能 记账逻辑：只能在期末处理前，月末结账后进行计划价调整。 提供单据列表。 与总账对账功能改进： 在对账明细信息中增加存货编码、规格型号。 默认只显示对账不平的单据明细。 U810.0新增功能 分析报表： 出、入库汇总表：出入库汇总表输出时，支持将查询条件和选择单据类型、仓库范围一起输出、增加制单人作为汇总依据和显示项 U810.0新增功能 六、存货跌价准备 记账流程图 调整单据时，被调整单据号应输入本月单据号，记账时，查找对应的单据并调整对应存货的金额。 全月平均方式核算时，系统自动调整本月对应入库单据上存货的入库成本，现入库成本=原入库成本+调整金额。 移动平均方式核算时，系统自动调整本月对应入库单据上存货的入库成本，并重新计算明细账中调整记录以下的出库成本及结存成本，并回填出库单。 先进先出或后进先出方式核算时，系统自动调整本月对应入库单据上存货的入库成本，并重新计算明细账中该入库单所对应的出库成本，并回填出库单。 计划价或售价方式核算时，系统自动调整本月对应入库单据上存货的入库成本差异，现入库成本差异=原入库成本差异+调整差异。 个别计价法核算时，系统自动调整本月对应入库单据上存货的入库成本，并重新计算明细账中该入库单所对应的出库成本，并回填出库单。注意：一笔出库单据指定多笔入库单据时，不调整对应出库成本。 先进先出法调整结存成本的选项：和调整对应出库成本选项互斥，入库调整单记账，在保存单据后，将调整金额记入存货明细账、存货总账，也要将调整金额记入计价辅助数据库，反算单价。下笔出库按调整后的成本出库。 * 存货系统的业务核算主要功能是对单据进行出入库成本的计算、结算成本的处理、产成品成本的分配、期末处理。 * 存货系统的业务核算主要功能是对单据进行出入库成本的计算、结算成本的处理、产成品成本的分配、期末处理。 * 以前的版本，在做正常单据记账的时候，别人不能录入单据