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广东乐心医疗电子股份有限公司 内部控制鉴证报告 信会师报字[2017]第ZE10013 号 广东乐心医疗电子股份有限公司 内部控制鉴证报告目录 目 录 页 次 一、 内部控制鉴证报告 1-2 二、 企业内部控制自我评价报告 1-9 内部控制鉴证报告 信会师报字[2017]第ZE10013 号 广东乐心医疗电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的广东乐心医疗电子股份有限公司 ( 以下简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规 定对2016 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认 定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时 按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008 】 7 号）及相关规定对 2016 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制 有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表 鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上 述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试 和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的 其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基 本规范》及相关规定于2016 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与 财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·上海 中国注册会计师： 二〇一七年 三 月 二 日 广东乐心医疗电子股份有限公司 关于2016年度与财务报表相关的 内部控制的自评报告 广东乐心医疗电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016 年12 月31 日（内部控制评价 报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监