“流动资金贷款管理暂行办法”.docVIP

内部资料 注意保密 监管工作信息 “三个办法一个指引”专刊 第2期（总第195期） 中国银行业监督管理委员会 2011年1月6日 《流动资金贷款管理暂行办法》 执行中的难点及有效解决路径探析 针对辖区《流动资金贷款管理暂行办法》执行中反映出的情况和问题，近日，青岛银监局从制度完善、操作流程、资金需求量分析、支付方式、贷后管理等方面进行了专题调研，与五家有代表性的国有、中小股份制、城商行、外资银行等银行机构进行了现场座谈，摸清了辖区银行机构执行中的难点，并就其中关于流动资金测算、受托支付等方面存在的典型问题和经验进行了总结和分析，初步探索出一些适用新规的良好监管实践。 一、基本情况 自流贷新规实施以来，辖内银行业金融机构积极改进信贷流程、加强培训与学习，监管部门通过开展现场调研、月度监测、经验交流、考试考核等方式严格督导，推进流贷新规稳步实施，取得了良好的效果。截至2010年10月末，辖内各银行机构流动资金贷款业务所依据的实施细则及合同均已按《流贷办法》要求修订完毕，各行流动资金需求测算方法、受托支付标准均已明确规范，有的银行建立了更为详尽的流动资金需求量测算方法，有的银行将流动资金贷款全部执行受托支付，切实将流贷新规落实到了规章制度和合同文本中，并在信贷业务中严格执行。按人民币贷款口径统计，截至10月末辖内当年累计新发放流动资金贷款1843.24亿元，其中受托支付802.33亿元，受托支付比例为43.5%。经监测，自2010年7月以来，辖内流动资金贷款受托支付比例上升了3.8个百分点，受托支付比例逐月上升。 二、当前面临的问题及解决路径 （一）流动资金贷款需求量测算参考标准的实际应用率不足。《流贷办法》要求贷款人综合估算借款人日常营运资金真实需求，并结合其自有资金实际情况和未来发展状况等情况，综合核定借款人授信额度。在实际执行过程中，如果简单按照测算参考的公式，多数情况下与借款人实际资金需求不符。特别是在事业单位借款和一些特殊交易情形下，营运资金测算需求量与实际情况相差较大。 解决路径：要求银行机构在《流贷办法》提供的测算参考基础上，依照本行和客户实际情况，综合考量借款人资金缺口，为借款人量身订制适合其需求的融资方案。如工商银行在47类评级标准的基础上，综合考虑企业现金流确定流动资金贷款限额。中国银行山东省分行在流贷办法的测算参考基础上，制定了本行的测算制度，按借款人行业不同、经营模式不同对测算方法进行了细化和调整。建设银行对事业单位、非银行业金融机构等特殊借款人，其财务报表中没有存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等相关数据项的，允许使用其报表中的类似数据项测算，没有类似数据项的，可根据实际交易需求确定流动资金贷款总额度。 （二）受托支付标准不统一引发的不公平竞争现象。《流贷办法》赋予了银行自行确定受托支付起点标准的自主权。部分银行总行并未出台明确的标准，而是给予分支机构较为宽松和灵活的标准，由分支机构根据区域内情况自行确定支付标准。由于各行支付标准不一，一些优势客户作为银行竞争的对象，面对一家银行机构提出的受托支付要求，以其他行可以不执行受托支付为由，向银行机构施加压力，迫使个别银行放宽受托支付标准，实行自主支付，资金由借款人自行控制，从而引发不公平竞争。如调研中发现，个别银行在某客户的要求下，经过符合本行相关规定的审批流程后，与该客户约定将1亿元的交易支付作为受托支付起点金额，相当于将全部信贷资金均予以自主支付。 解决路径：一是督促银行机构及时出台相应的操作流程，确定严格的、执行力较强的受托支付条件，避免受优势客户的胁制而降低贷款条件，违规发放贷款。渣打银行制定了按不同的风险评级结果、贷款额度确定受托支付标准的矩阵式受托支付标准。如信用等级最高的A+级客户的受托支付起点金额标准为授信额度的50%；信用等级最低的D级客户的受托支付起点金额标准为授信额度的20%或人民币300百万元（两者取低者）。青岛银行则根据本地化特征，制定了相对其他银行较为严格的受托支付标准，即老客户单笔支付1000万元（含）以上的，新客户500万元（含）以上的，必须受托支付。工商银行今年以来大力推行国内贸易融资业务，其目标是对贸易型、生产型客户将逐步以国内贸易融资取代流动资金贷款，做到全面受托支付。从施行情况来看，客户对国内贸易融资接受程度日益提高，业务发展前景良好。 二是加强社会宣传力度，使优势客户深刻理解执行受托支付的实际意义及对客户带来的利益，促使客户主动配合银行机构严格执行贷款新规，创造良好的外部环境。三是建议银监会根据区域、银行规模、客户集中度等指标，建立受托支付的上限指标体系，银行可在不高于统一标准的前提下自行确定支付标准。 （三）关联企业贷款资金受托支付流于形式。据调查，企业客户或