出口退税操作的流程.docVIP

生 产 企 业 出 口 退 税 操 作 流 程 聊城鑫泰机床有限公司 流程概述 1. 出口货物明细申报录入 2. 收齐出口单证明细录入 3. 生成明细申报数据 4. 增值税纳税申报表录入 5. 免抵退汇总表数据采集 6. 生成汇总申报数据 7. 打印申报表 8.纸质材料明细 9.带明细和汇总数据及纸质材料上报国税局审核 一 ，出口明细数据申报录入 1.打开出口退税申报系统------输入用户名（sa）----密码为空-----登陆-----输入所属期-----点击确定------进入生产企业出口退税申报系主页面------向导-----免抵退税明细数据申报采集------输入所属期----序号-----记账销售日期------所属期标识------出口日期------出口报关单号------单证不齐标志（如做预申报，应在单证不齐标识菜单下填B，如正式申报单证不齐标志菜单下就不填）------出口商品代码（如出口商品为切削金属的数控卧式车床则相对应的商品编码------出口数量------原币代码（如出口货款为美元，原币代码应为USD）------原币离岸价------原币汇率（根据当月业务，汇率应为中国人民银行当月1号汇率，如一号无汇率，则为2号汇率，以此类推）------人民币离岸价------美元离岸价------征税税率------退税税率（切削金属的数控卧式车床产品的退税率为17%）------出口发票号------业务类型代码（跨境贸易 KJ）------备注（如做预申报 在备注菜单下应填写单证不齐，如做正式申报，备注菜单下则不填） *注意1.报关单上每一个序号对应每一条新纪录，报关单为18位海关编号+001序号002，,03、、、、、、 二，收齐单证明细数据录入 向导------免抵退税明细数据采集------收齐单证明细数据录入------序号重排-----批量接单-----批量收齐 三，生成明细申报数据 向导------生成明细申报数据------生成明细申报数据------生成明细申报数据------确定------选择所存盘地址 四，增值税纳税申报表录入 向导------纳税申报表数据采集------增值税申报表项目录入------所属期------免抵退销售额------面的销售累计------进项税额------销项税额------应抵扣税额------实际抵扣税额------应纳税额------保存 五， 免抵退汇总表数据采集 1.向导------免抵退汇总数据采集------免抵退申报汇总表录入------增加------在主页面上点击一下鼠标数据自动生成-----保存 2.向导-----免抵退税申报资料情况录入------增加------在主页面上点击一下鼠标数据自动生成----保存 六，生成汇总申报数据 向导------免抵退税正式申报------生成汇总申报数据---确定------确定------选择存盘路径-----确定 七，打印申报表 1.向导------免抵退税正式申报------打印申报表------出口货物免、抵、退税申报明细表（当期出口/前期出口）------打印（B4纸） 2. 向导------免抵退税正式申报------打印申报表-----免抵退税申报汇总表------打印（B4纸） 3. 向导------免抵退税正式申报------打印申报表-----免抵退税申报汇总表附表------打印（B4纸） 4向导------免抵退税正式申报------打印申报表-----免抵退税申报资料情况表------打印.（A4纸） 八．纸质材料操作步骤 1.封皮 此封皮粘贴在档案袋之上-----填写年月日----出口退（免）税汇总表-----出口退（免）税申报表------出口货物报关单------外汇核销单-----出口发票------本次出口额（美元）------本次出口额（人民币）-----企业交单人签字------接单人（国税局税管员签字） 2.出口退税资料封皮 3.结汇单 在国际收支外汇申报系统中打印结汇单 4.报关单 报关单原件上报国税局 5.出口发票 打开新版普通发票打印系统------输入纳税人识别号----密码（******）-------登陆------出口专用------合同号------提运单号------致------装船口岸------目的地------唛头及号码------品名与规格------数量------单价（美元）------金额------合计（金额前面应加USD:) 6.自产证明 企业代码------本月全部出口额人民币及美元------经营范围------主要货物