商业银行抵质押品管理中存在的问题及对策.PDF

核力度 ，并越来越重视作为授信 构和流程缺乏独立性 。大多数 度 ，估值的权威性在一定程度上 客户第二还款来源 的抵质押物 银行未将抵押品管理与评估和 得到了保障。但绝大多数商业 风险控制，不断提高抵押物的处 信贷业务流程相分离，未形成独 银行对于押品价值的初始认定 置变现能力 ，加强对抵质押物 的 立 的抵质押 品管理职能部 门和 均直接采用外部评估结果 ，一些 管理 ，监管部门也推行了对商业 人员。抵质押品价值评估人员 商业银行虽建立 了内部评估 团 银行信用风险问责制 。管理好 同时参与信贷决策，极有可能影 队，但仅仅是在外部评估基础上 资产价值巨大的抵质押物品，保 响到押 品评估及管理工作 的独 进行核验与调整 ，缺少相对独立 证股份制商业银行信贷资产质 立性和公正性，削弱了对信用风 有效 的抵质押品内部评估与价 量安全 ，是商业银行资产监控的 险缓释作用 。二是抵质押 品管 值认定体系。此外，抵质押品的 一 项重要责任 。 理流程 中仍存在分工不够合理 、 外部评估 以市场价值为基础 。 二、商业银行抵质押 品管理 权责划分不明晰等 问题 。突出 市场价值 的运用虽有其诸多合 现状及存在 的问题 表现 抵质押 品管理职责分散 理性和优越性 ，但也 同时受到严 新资本协议 的实施有效促进 在前、中、后 台多个部 门，未能从 格 的条件制约 ，尤其在外部市场 了我 国商业银行对抵质押 品的 战略高度对抵质押 品管理进行 环境不确 定和周期变化 的条件 科学化、精细化管理 ，有力提升 统一指导。 下 ，市场价值的可靠性大大下 了银行信用风险的管控水平 。 3．抵质押品结构不尽合理 ， 降。外部评估机构难 以从银行 但 目前我 国商业银行普遍存在 缺乏相关 的风险控制措施 。 目 债权保障能力角度对抵押品贬 抵押贷款不 良率和违约损失率 前，房地产和土地使用权两类押 值风险和市场波动 因素加 以估 偏高、抵质押品减值严重导致抵 品在我 国商业银行中占比较高， 计，容易忽视一些影响押品价值 押缺 口扩大 、押 品变现 困难等 问 押品结构过于集 中降低 了风险 的客观因素 (如押品权属瑕疵 、 题 。抵质押 品作为第二还款来 缓释的效率和效果，一旦面临市 变现受到制约等)。因此对于银 源对贷款的保障程度不足，其信 场波动等不利影响，押品缺 口大 行而言，过度依赖市场价值和外 用 风险缓 释 的有 效性 尚待 提 幅上升 ，银行面临的潜在风险与 部评估结果有可能带来较大的 高。我 国商业银行抵质押品管 损失将显著扩大 。此外 ，抵押 品 系统性风险。 理主要存在以下问题 ： 如果与项 目本身存在很强 的相 2．商业银行 自身 内部评估能 (一)商业银行内部抵质押 品 关性，可能导致其风险缓释作用 力较差 。 目前 国内商业银行普 管理制度的缺陷 部分失效 。但我 国商业银行普 遍缺少独立 、专业 的抵押品价值 1．抵质 押品认 定缺乏流动 遍忽视抵质押 品集 中度风险的 评估人才 ，相应的内控制度也未 性 。 目前 ，我 国大多数商业银行 管理，未采取积极措施分散抵质 及时建立 ，从而导致银行只是被 认可 的抵质押 品包括金融抵押 押品结构 ，也未对抵质押 品与借 动接受评估机构 的评估结论 ，缺 品、商品或居住用房地产 、厂房 、 款人还款能力之 间的相关性加 少对抵押 品价值 的重新 审核和 土地使用权 、机器设备 、交通运 以关注 。 认定 ，也无法对评估机构评估方 输工具等 。具体范 围在不 同银 (二)商业银行抵质押品价值 法 的合理性 、评估结果的公允性 行 间存在较大 的差异 ，但共性 的 管理 的误区 进行有效判断。此外，由于评估 问题是多数银行将合规性作为 1．过度依赖外部评估结果 。 过程 中相对于抵押人，银行往往 对抵质押 品认定和准人 的主要 聘请外部专业资产评估机构对 处于信息不对称地位，增加了银 标准，而对抵质押品本身的流动 抵质押品进行估价是我 国商业 行的再评估成本。 性和内在价值缺乏明确的要求。 银行的普遍做法 。商业银行对