个人与企业信用体系的建立与发展【32页】.pdfVIP

No. C2002002 2002 年 1 月30 日 世界银行国内客座研究项目报告: 个人与企业信用体系的建立和发展 项目承担人 夏业良 北京大学中国经济研究中心博士后研究员 项目指导人 海 闻 北京大学中国经济研究中心教授 常务副主任 项目完成时间 2001 年12 月25 日 报告摘要 本报告从结构上分为信用与个人信用评分 第一部分 西方发 达国家个人信用评估的发展 第二部分 我国个人信用评估的发展 第三部分 等内容 在重新审视信用与信贷涵义和回溯信用发展 历史的基础上 对我国建立信用体系的历史与现状进行了简略的分 析 并提出在我国建立和发展新时期个人与企业信用体系的某些设 想和建议以及相应的路径 1 第一部分: 信用与个人信用评估 第一节 信用的概念及分类 一 信用的概念 随着人类社会商品经济的不断发展 信用交易已经发展为一种重要的市场交易方 式 于是 现代信用管理技术和服务便有了用武之地 一方面 它能够指导企业对 信用销售活动进行科学管理 提供企业适应在这种市场环境下进行成功销售的保障 另一方面 建立消费者信用记录 能够帮助广大消费者将自己的生活更深入地融入 到社会经济生活中去 从而在新市场规则下享受到由超前消费带来的种种好处 因 此 系统地研究信用管理方法 提供成熟有效的技术支持和服务 成为在新形势下 开展我国经济金融创新活动的当务之急 信贷 Credit 是建立在商业信用基础上的一种借贷行为 受信人不用立即付款 就可获取资金 物资或服务 但在债务双方事先商定好的时间期限内 受信人必须 为所获得的资金 物资 服务而付款或还款 同时 他还要为提前支取行为付一定 的费用 并以支付利息的形式返还给授信人 在现代市场经济中 信用也可以作为一种有限接受性的交易媒介 表现出一定 的货币属性 在这种情况下 信用成为了货币的替代品 但它又与货币不同 只是 一种付款的承诺 信用交易能否被接受 取决于买方信用的可靠性 如果可靠性良 好 其付款承诺容易被卖方接受 在这种情况下 信用与货币现金等同 承担了商 品流通的交易媒介职能 因而从某种意义上说 信用是商品经济发展到过剩经济阶 段而形成的一种高级货币形式 而且 它有可能发展为下一代商品流通中的主要媒 介 我们在这里所研究的信用是从属于商品和货币关系的一个经济范畴 这与通常意 义下所说的道德范畴的信用有所不同 现代市场经济下的信用 是建立在商品流通 和货币交换存在的条件之下 利用信用的个人或企业将承担一定的经济风险或获得 一定的经济收益 二 信用的分类 对信用的分类有许多种不同的方法 但基本类型是相似的 这里我们选择了一 套比较符合我国国情的信用分类方法加以介绍 首先 根据受信人的身份类别 将 信用分为公共 public credit 信用与私人信用 private credit 两大类 其中公共信 用主要指各级政府的举债能力 这种信用行为主要出现在政府为弥补财政赤字 而 发行和出售各种信用工具 如国债 地方政府债券等 一般来说 公共信用的级别 2 较高 有人认为 私人信用是企业 business 信用和个人 individual 信用的总和 是商品和劳务交易的承担媒介 其中 企业信用也叫做商业信用 个人信用也可以 称为消费者信用 两者在经济体系中有非常密切的关系 构成市场连接环节中的要 素 个人信用正是我们主要的研究对象 再往下细分 以信用的使用目的为标准 商业信用可细分为金融资本信用和商 品信用 金融资本主要是指企业为了配置固定资产 支付员工薪水及其他固定费用 企业期望通过将来的经营赚取利润 用以偿还这些借款 一般这些信用行为主要发 生在一般企业与金融机构之间 商品信用主要是发生在企业经营活动中的信用行为 经营活动本身能产生利润 可以用来偿还借款 属于自偿性交易 同样以信用的使用目的为标准 个人信用可以细分为零售信用 现金信用和房 地产信用 以信用的支付方式为标准 零售信用可以