浅论商业银行的经营风险及防范措施.pdfVIP

河北金融 金融监管 2011／ 03 浅论商业银行的经营风险及防范措施 ■乔卫红 （河北银行，河北石家庄050011） 摘 要：商业银行的风险管理已成 商业银行最大的风险是治理风 致越权、绕权之事的发生，严重影响了 为银行发展的核心问题，对国家的经济 险。从国际环境上看，在 1990— 1991 银行内部调控职能。 安全乃至国家的安全都具有十分重要 年倒闭的286 家美国银行中，90％ 的倒 2.稽核部门控制力度不够。 目前， 的意义。本文着重从我国商业银行风险 闭是因为公司治理风险；世界银行 商业银行运行体制尚不适应于一级法 的形成和风险的防范进行论述。 （2000）研究表明，引发亚洲金融危机 人负责的稽核管理体制，稽核部门的 关键词：商业银行风险；成因；防范 的主要原因之一是公司和银行在公司 作用尚无法正常发挥，或者说发挥的 中图分类号：F830.33 治理上存在着缺陷。商业银行薄弱的 作用不大；缺乏相应的监督机制，内控 文献标识码：A 公司治理结构和内部控制会引发储蓄 制度不健全，内控内容不明确。商业银 和信贷危机，从而带来巨大的金融风 行现行内部管理体制在运行过程中， 文 章编 号 ：1006-6373（2011） 03-0049-02 险。亚洲金融危机的教训表明银行公 尚有许多不足之处。一些部门或岗位 司治理对银行风险的影响机制及对 都缺乏相应的监督管理体制和措施， 商业银行是国家金融业最主要的 降低系统风险和维护金融体系稳定 缺乏系统、完整的经营管理和业务经 组成部分，其运作效率的高低、风险的大 的重要作用；从国内环境看，我国商 营的内控制度，这些都对于银行自身 小，直接反映一个国家金融可持续发展 业银行的公司治理问题非常突出。虽 的发展是非常不利的；各项相关的管 的能力。商业银行体系的稳定、有序的 然近些年国内商业银行纷纷上市，加 理体制需要完善，风险控制能力仍有 运行对于一个国家经济安全乃至国家 大了股份制改革和公司治理的力度， 待加强。 安全都具有十分重要的意义。商业银 但与发达国家相比仍然存在较大差 3.商业银行内控机制缺少创新性。 行风险是指商业银行在经营活动过 距，比如治理结构缺陷、信贷约束软 商业银行内控机制的建立，主要是为 程中，由于事前无法预料的不确定因 化、内控制度乏力和激励机制弱化的 了确保商业银行内部各项规章制度得 素的影响，使商业银行的实际收益与 问题，容易引发金融风险。从某种意 以贯彻执行，从而有效地保证商业银 预期收益产生偏差，从而蒙受经济损 义上讲，完善的公司治理机制是我国 行的各项经营策略的全面实施，经营 失、减少甚至丧失获取收益。商业银行 商业银行的主要目标和改革成功的 目标的实现，也是风险管理体系有效 的风险来自于一切和银行业务有关的 重要标志。 性的有力保障。 不确定性因素，这些风险具有扩散性 （二）内控管理机制不完善，风险 （三）不良资产反弹加快 和隐蔽性的特点，若不及时加以控制， 管理执行力度较弱 为拉动我国国内需求，我国政府 将会对国民经济产生不利影响。风险 近几年，由于受各种相关因素的 相继出台了一系列的政策措施，增加 管理已成为银行发展中的核心问题，因 影