贷款前审查(3页).docVIP

贷 款 前 审 查 贷款前审查的内容 商业银行在发放贷款之前，一般要对借款人的信用进行审查。这种审查通常包括5个方面，也就是所谓的“5C”原则，即：品格（Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）和条件（Condition）。 （1）品格是指借款人的信誉 即借款人在所在行业和金融界的所处的地位和声望、经营方针是否稳健、对合同是否守信用、还款意识是否自决、以往的还款记录是否良好等等。 （2）能力是指借款人的法律能力和还款能力 法律能力是指借款人的民事能力，包括： （i）民事权利能力，即借款人的经营活动是否在规定的经营范围之内； （ii）民事行为能力，即借款人进行经营的合法资格以及对违法行为承担民事责任的能力。 还款能力是指借款人的收入是否足够用于偿还贷款的本金和利息。这需要对借款人生产经营的各个方面进行分析，包括提供的产品和服务、经营管理、竞争能力、财务状况、产品生存成本和销售价格、所处地理位置等等。 （3）资本是指企业经营所需的自有资金，也就是所有者权益。包括实收资本、资本公积金、盈余公积金、未分配利润等等。借款人的自有资本越雄厚，承受风险的能力就越强。 （4）担保是指借款人所能提供的用于贷款抵押的担保品。贷款的期限越长，贷款的风险也就越大，对担保品数量和质量的要求也就越严格。一般来说，银行要求担保只是一种保护措施，并不是指望将担保品作为还款的来源。担保品与借款人的还款能力之间并没有直接的联系，它只是充当银行减少贷款损失的保证。 （5）条件是指借款人所处的外部经营环境。包括借款企业在该行业中所处的地位、企业产品在市场中所占的比重、市场的供求状况、行业的平均利润率、行业或企业受政府部门管制的程度等等。 贷款审查的方式 （1）直接会见借款当事人 客户需要借款，一般都要到银行来当面会谈。负责贷款的银行工作人员可以通过面谈了解到客户的有关情况，包括： （i）客户的借款要求、用途、借款额、期限、担保条件、还款资金来源等等。 （ii）借款人的基本状况，如企业的背景、经营状况、利润效益、与银行的交往历史等等。 （iii）企业的联系人、联系方式等等。 同时，银行工作人员还要向客户介绍银行贷款的基本条件和要求。 在进入贷款条件的谈判之前，银行贷款部的工作人员还必须直接会见借款企业的财务负责人或其他有权决定申请贷款的负责人，详细了解借款人的情况和借款意向。 （2）审查借款人提交的有关材料和财务报表 为了对借款人进行审查，银行必须要求借款人提供有关资料和财务报表。不同性质的贷款对要求提供的资料有不同的要求，通常情况下要求借款人提供以下的资料： （i）公司组织结构图 （ii）公司股本结构图。 （iii）公司章程和介绍。 （iv）营业执照。 （v）业务范围经营许可证。 （vi）董事会和监事会的成员构成。 （vii）公司主要负责人简历和财务状况。 （viii）主要股东或合伙人的情况。 （ix）董事会的借款决议及授权书。 （x）公司最近三年的资产负债表、损益表和利润分配表。 （xi）公司销售情况报告书。 （xii）公司存款和借款情况明细表。 （xiii）折旧摊提表。 （xiv）公司经营和发展计划。 （xv）公司财产目录。 为了保证借款人提供的财务报表的合法性和真实性，必须符合以下要求： （i）财务报表的编制必须符合国际惯例和公认的会计原则； （ii）财务报表上制表人、财务负责人、企业负责人的签章应该齐全有效； （iii）财务报表必须是经过注册会计师审计、具有合规的审计报告； （3）对借款人企业进行实地调查 对于新的借款人，在作出贷款决策之前，银行的贷款人员必须到其营业场所进行实地调查。 （i）通过调查核实营业执照的真实性； （ii）了解企业的厂容厂貌、劳动纪律、规章制度； （iii）判断企业的经营管理能力； （iv）通过与厂方有关人员的谈话了解企业真实的发展状况； （4）查阅借款企业与本银行的业务往来记录 包括（i）对借款人发放过的最高贷款金额； （ii）最近3笔贷款的还款情况； （iii）有无发生贷款逾期的情况； （iv）借款人在本银行的最高存款金额、平均存款金额； （v）借款人的结算情况； （5）通过其他渠道了解情况 （）资信评级结构评定的信用级别； （）其他债权人的评价； （）如果是上市公司，其股票的价格情况； （）有关出版物公布的该企业的排名情况； （）新闻媒介对该企业的有关报道和评论；