2014年一般际纳税人网上申报操作流程-重庆地区.docVIP

一般纳税人（使用增值税专用发票）网上 办税流程 一、开通方式 1．纳税人在办税服务厅或税务所领取《网上申报登记申请表》、《电子申报委托缴税协议书》（领取时生成协议号）、《增值税专用发票抵扣联信息企业采集方式登记表》； 2．纳税人将填写完毕的《电子申报委托缴税协议书》(一式三份)提交开户银行签章后，连同《网上申报登记申请表》（1份）、《增值税专用发票抵扣联信息企业采集方式登记表》（3份）一并交管理员处开通网上申报及认证； 3．首次使用网上申报的纳税人凭《一般纳税人认定通知书》及《税务登记证副本》复印件联系相关服务单位上门安装、开通软硬件；已开通电子申报纳税人可直接进行网上申报。 二、办税流程及操作步骤 （一）办税流程 网上认证(防伪税控开票系统抄税打表(防伪税控开票系统网上抄报税(税务报表采集系统网上申报(税务报表采集系统网上电子缴税(防伪税控开票系统IC卡“清卡” （二）操作步骤 1.网上认证 第一步 发票认证 （1）扫描认证(含机动车销售统一发票） 待认证的发票放入扫描仪→选择菜单栏【认证处理】/【实时认证处理】中自动扫描认证→若校验信息全部正确→系统自动返回认证结果→查询核实认证结果。 若校验信息有“认证不符” →如下图点击【认证处理】/【实时认证处理】/【未通过发票数据修正】→系统将自动调出认证未通过的发票→按照原始发票与电子信息核实开票日期、金额、税额、购销方税号及密文信息，修改后点击“确定” →系统再次认证，如通过，返回“认证通过”结果；如仍未通过，须重复上述过程。 （2）货物运输增值税专用发票扫描认证 待认证的发票放入扫描仪→选择菜单栏【认证处理】/【运输发票认证处理】中扫描识别→若校验信息全部正确→系统自动返回认证结果→查询核实认证结果。 若校验信息有“认证不符” →如下图点击【认证处理】/【运输发票认证处理】/【未通过发票修正】→系统将自动调出认证未通过的发票→按照原始发票与电子信息核实开票日期、金额、税额、购销方税号及密文信息，修改后点击“确定” →系统再次认证，如通过，返回“认证通过”结果；如仍未通过，须重复上述过程。 第二步、发票查询和认证结果清单打印 在【认证结果查询统计】中分票种查询认证结果，【认证结果清单打印】中打印当月认证结果。 第二步,防伪税控开票系统抄税/打印相关表格 第三步,防伪税控开票系统网上抄报税 进入开票软件中。抄税、打印报表后。打开“远程抄报”模块，如图1-1所示。 远程抄报模块 点击菜单项，系统便提示“正在读取金税卡和IC卡状态”，稍后给出读取成功的提示信息，如图所示。查看完毕，点击对话框中的“确定”按钮即可。 点击菜单项，系统提示“正在准备报税数据向税局提交”，将自动向服务器上传企业报税数据，该过程所需的时间会因企业报税数据量和网络状态的情况而有所不同。图为正在向服务器提交数据，操作成功后系统将提示数据提交成功，如图所示。查看完毕，点击对话框中的“确定”按钮即可。 正在提交数据 数据提交成功 第四步.税务报表采集系统网上申报 1.登陆“税务报表采集系统” 设置所属期(进行报表维护(报表管理(按税种填写申报表及财务报表 2.选择申报方式 选择【网上申报】→输入登陆口令（初始为666666）→点击【确定】 进入“纳税服务工作台”界面： 3.进行纳税申报 双击【纳税申报】，进入税种选择界面 选择本次申报的税种后，点击【下一步】进入数据审核界面： 点击【数据审核】，若审核不通过，系统会出现详细提示，需重新修改报表后再次申报。若审核通过，依次点击【下一步】、【上传数据】，系统开始上传申报数据，待核定数据审核无误后，网上申报系统会自动进行“一窗式”比对。 数据比对通过的，提示用户网上申报成功；数据比对不符的，再次提示用户比对信息不符，请携带相关资料前往办税服务厅办理。 4.网上缴纳税款 进入【查询申报结果】/【本期各凭证种类申报情况】查询网上申报成功之后方可划款。 进入【纳税申报菜单】双击【税款缴纳】进入扣款界面。 选择缴纳税种（可单选或多选税种进行划款） 点击【税款缴纳】进行实时扣款，系统会自动提示企业需对自己缴税银行账号上的