MP02.11.04 上级拨入资金.docVIP

下载本文档

2
0
约小于1千字
约 2页
2017-04-08 发布于河北
举报
版权申诉

MP02.11.04 上级拨入资金.doc

1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

MP02.11.04 上级拨入资金

MP02.11.04 上级拨入资金 1.风险（1）F1上级拨入资金的余额与股份公司的记录不一致 2.控制措施 1）F:上级拨入资金的余额与股份公司的记录不一致（1）F1.1M财务资产处会计资金科资金管理岗位月末将上级拨入资金的帐面余额和股份公司的对账单余额相核对，检查余额数目是否一致。如发现差异，查明原因，进行帐务调整。（2）F1.2M财务资产处会计资金科科长审核上级拨入资金的余额与股份公司记录是否一致，并进行审核。 3.流程步骤编号业务活动操作岗位/部门业务表单描述 MP02.12.02.02 会计业务处理（FMIS7.0） 01 下发上级拨入资金对帐单股份公司财务部资金管理中心上级拨入资金对帐单 02 与总部核对明细科目财务资产处资金管理科资金计划管理岗往来账务余额签认单 03 审核财务资产处资金管理科科长 04 上报对账资料，与总部对账财务资产处资金管理科资金计划管理岗拨款银行凭证 05 进行账务处理财务资产处资金管理科资金计划管理岗财务记帐凭证 4.流程接口 MP02.12.02.02 会计业务处理（FMIS7.0）