公司财务报销制度(cw).docVIP

吉林省嘉维凯森(集团)实业有限公司 编 制 ： 文件编号 ：JWKS/CW-01-2010 审 核 ： 版 次 ：第1版 批 准 ： 实施日期 ：2010-01-01 公司财务报销制度 一、目的 为了加强财务管理工作，完善报销程序及规定，合理控制经营费用 地区类别 补贴名称 Ⅰ类地区 Ⅱ类地区 Ⅲ类地区 管理人员 操作人员 管理人员 操作人员 管理人员 操作人员 住宿标准 120元/天 90元/天 80元/天 60元/天 50元/天 30元/天 其他补贴（含出差当地交通、餐费及本市往返机场、车站交通费、电话费等） 80元/天 60元/天 50元/天 40元/天 30元/天 20元/天 合计 200元/天 150元/天 130元/天 100元/天 80元/天 50元/天 10）长途机票、车船费根据票面实际发生金额，按实报销，但一定与出差审批表的时间地点相符，否则不予报销。 11）费用包干部分按出差天数进行补助，出差天数以离开办公所在城市之日（含）起至回到办公所在城市之日（含）止，住宿补贴按实际住宿天数计算。 12）操作层员工与管理层员工一起出差时，由带班管理人员控制各项开销，不得超过规定人员的出差补贴标准。 13）司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、生活补贴包干，不享受交通补贴，标准参见操作层员工的出差补贴。 6、员工本市交通费用报销制度 1）市内交通费实行实报实销制度，原则上公司员工外出办事，自行乘坐公交车，特殊原因需用公司派车的，需填写《派车申请单》，按申请单上的审批程序审批，由人事行政部派车，当日的交通费不予报销。 2）员工在本市内公出，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。特殊情况下需要乘坐出租车的，事先必须取得部门主管的批准，实行实报实销。 3）所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。 7、 员工通信费用报销制度 1）因公发生的通信费用的报销实行限额实报实销制度。总经理、副总经理、常务副总经理的通信费用最高限额200元；部门经理通信费用最高限额是每个月150元；销售人员、各部门主管通信费用最高限额为每月100元，其它管理人员的报销标准由部门根据员工工作的实际需要核定，总经理批准后，报综合部备档留存实施。 2）报销人员在实际报销时，需要向财务部提交正规的通信费缴费发票（本人名字），同时财务部按事先备案的电话号码及报销标准审核报销，严禁一人多号，超过标准部分，费用自付。 3）各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。 8、公司业务招待费用报销制度 1）严格控制业务招待费用，业务招待费使用上提前申请，业务部门招待前应详细填写《业务招待费申请单》经部门负责人签字后报人事行政部审核，由人事行政总监核定标准后报总经理审批。外阜各办事处发生招待费，应通过传真的形式提前申请,事先未填写审批表的餐费一律不予报销（如遇特殊情况必须电话申请）。 2）公司各类业务招待,接待部门应适当控制陪同人员,陪同人员原则上不应超过需接待人员的1.5倍，不允许出现一人多陪。 3）报销招待费时,需详细注明用餐时间、地点、被招待人员数量，陪同人员及数量、招待的理由等。 4）招待费用标准：业务员级招待标准30元/位，部门经理级招待标准50元/位，特殊及重要客人可以酌情调整，但事先要提前申请，按4.9.1相关程序办理。 9、员工工伤医疗费用报销制度 4.10.1员工发生工伤事故，应立即救治，根据伤害程度，选择相应的医疗机构。治疗前，预借一定额度的医疗费，待痊愈报销时多退少补。报销时应凭医疗机构出具的医疗费收据，单位承担70%，个人承担30%，出现工伤事故的，部门负责人当月的考核工资酌情减少。 10、员工的误餐补助费报销制度 4.11.1员工在工作期间，能在食堂用餐的，统一在食堂用餐，餐费由公司和个人各承担一半，公司补助部分，不发放到员工本人，只补助到食堂，详见《食堂管理制度》，确因工作原因不能在食堂用餐的，如工地项目负责人、售后维修工人、因工作需要出车的司机每人每餐补助5元，司机的报销以《派车单》为准，工地人员的报销以《工地派工单》为准，由本人填写《交通误餐费补助申报表》进行误餐费实报实销制度。 第 1 页 共 5 页 总经理签字 财务总监签字 董事长签字 部门负责人签字 经办人粘贴相应票据，填写费用报销单位