45--2008年KPMG万科内部控制自我评价报告-steelybx.pdfVIP

万科企业股份有限公司 2008 年内部控制自我评价报告 声 明 本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺内部控制自我评价报告不存在任 何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确与完整。 一、 综述 在董事会、管理层及全体员工的共同努力下，本公司已经建立起一套较完整 的内控体系，从公司治理层面到各流程层面均建立了系统的内部控制制度。董事 会负责内部控制的建立健全和有效实施, 经理层负责组织领导企业内部控制的 日常运行。董事会下设审计委员会，审计委员会负责督导企业内部控制体系建立 健全，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。公司审计部直接由审 计委员会指导工作，其负责人由董事会任命，保证了其机构设置、人员配备和工 作的独立性。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。 2008 年度，公司以财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》 为参考，对公司的内控体系进行了梳理及优化，并组织总部及各控股公司对内控 设计及执行情况进行了系统的自我评价。现具体阐述如下： 二、 内部环境 1. 公司治理 万科按照《公司法》《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立 了规范的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董 事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有法律法 规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配 等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董 事会建立了审计、薪酬与提名、投资与决策三个专业委员会，提高董事会运作效 率。董事会 11 名董事中，有 4名独立董事。独立董事担任各个专业委员会的召 集人，涉及专业的事项首先要经过专业委员会通过然后才提交董事会审议，以利 于独立董事更好地发挥作用。监事会对股东大会负责，除了通常的对公司财务和 高管履职情况进行检查监督外，还组织了对一线公司的项目巡视，加强对一线公 司业务监督。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业日常经 营管理工作。 公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立了议事规则，明确了决策、执 行、监督等方面的职责权限。 公司坚持与大股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完 全分开，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2. 机构设置 公司采用总部、区域、一线的管理模式，兼顾集中与柔性管理，加强对公司 运营的管理。 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会，审 计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价 情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司成立审计部，审计部直接向董事会审计委员会汇报工作，保证了审计部 机构设置、人员配备和工作的独立性。公司风险管理部具体负责组织协调内部控 制的建立实施及日常工作，通过编制内控管理模板及组织各业务部门进行自评， 推进内控体系的建立健全。 3. 人力资源 人才是万科的资本，公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政 策，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强 员工培训和继续教育，不断提升员工素质。 《万科人力资源手册》明确了以德为先原则，是否具备良好的职业道德，是 万科判断人才的首要标准。人力资源部制定各岗位的职位说明书，明确了每个岗 位的职责和权限。定期进行专业人员的专业化考试，建立轮岗、交流机制，培养 专业人员全面的知识和技能。每年人力资源部制定相关培训计划，组织具体培训 活动。 公司实施以均衡计分卡（BSC）为核心的组织绩效管理，从财务、顾客、内 部运作和学习成长四个维度出发制定考核方案并据此对总部、区域本部和子公司 进行考核。公司每年组织季度考核、年度考核，考核结果将作为奖金分配、优才 甄选与培养、团队优化、薪金福利调整等工作提供依据。 公司还建立了领导力资质模型，每年对高层经理人员进行领导力测评，并加 强对高管人员自律的监管，实行利益冲突主动申报制度，并定期检查。对中层经 理人员进行 360 度反馈，实行中高级管理人员赴任交流制度。《万科企业股份有 限公司首期（2006－2008 年）限制性股票激励计划》规定公司在制定中高层管 理人员的薪酬政策时，注重使用“股权激励”等长期激励措施。 4. 企业文化 公司自成立以来，确立并一贯坚守职业化底线，包括对人永远尊重、追求开 放透明的体制和公平的回报等。公司致力于建设“阳光照亮的体制”，提出“专 业化+规范化+透明度=万科化”、“规范、诚信、进取是万科的经营之道”等核 心价值观，并在坚持这些价值观的前提下，按照现代