公司各项财制度.doc

公司各项财务制度 *******公司文件 章节号 3.1 标 题 请款报销管理制度 版 本 B 页 码 1/4 文件编号 ZF-QW-CW-C01 1.0总则 1.1为了加强成本管理，贯彻勤俭节约的精神，根据公司有关费用管理的规定，结合公 司实际情况，特制定本制度。 1.2无论何种费用的报销，必须有合规、合法的支付证明单和发票为依据，对取得的 支付证明单和发票必须填写项目齐全、内容真实、字迹清楚，发票还必须要加盖财务专用章或发票专用章并不得涂改，否则财务一律不予报销。 1.3到本公司财务部报销的发票抬头单位名称必须填写“*******有限公司”或“广州智发物流有限公司”、“广州智邦运输有限公司”全称，不可简称或加上主办部门名称。 1.4所有借支请款必须填写公司统一印制的“请款单”一式三联,并按项目认真填写和签名。 1.5所有发票和支付证明单的报销应由经办人、证明人、主管三人同时签名才能报销。 小件单据（如过桥费、餐费等）的报销应用财务规定的小件粘贴单粘贴以后由经 办人、证明人签名后，交部门经理签名，其他发票的报销应在发票背面同时签上 经办人、证明人、主管三人的名字。 1.6所有发票及小件单据必须粘贴在公司印制的“小件单据粘贴单”上，由经手人负责粘贴，票据粘帖不要超出粘贴单之外,要求横向从左至右顺列,粘贴单据务必整齐牢固,分类粘贴,票据多时要以叠屋瓦式进行粘贴.如一张粘贴单不够时,可再另行粘贴一张,以便审核及保管. 没有任何单据的需出具支付证明单方可报销. 1.7所有请款或报销必须符合审批权限标准，方可请款或报销。 2.0差旅费请款报销规定 2.1差旅费是指公司员工因公（会议、业务、学习等）外出所发生的有关费用，包括交通费、住宿费、伙食补贴、通信费和招待费等五大部分。 2.2员工因公出差请款必须提交出差报告由公司执行官审批签名，且按批准出差地点预 借差旅费。 *******公司文件 章节号 3.1 标 题 请款报销管理制度 版 本 B 页 码 2/4 文件编号 ZF-QW-CW-C01 2.3员工出差按批准的指定地点报销费用，擅自中途停留或去其它地方绕道行驶，一 费用自理。 2.4差旅费开支标准执行公司“公差”管理文件。 2.5出差人员凭领导同意的出差审批报告、有关会议或学习培训通知到财务部办理请款 手续，请款单必须按本人级别如实填写。 2.6出差返回后，应在一周内办理报销手续，据实填写“差旅费报销单”。凡未在规定时 间内报销者，财务部将在其当月工资中扣除，待报销时再行核付。 2.7凡发生的交通费用必须凭车票报销（特殊情况（摩托车）须填写“支付证明单”的应 注明：日期、起止地点、事由、金额并经总部主管经理、公司董事长或执行官批准后 方可报销），其报销的费用一律汇总填写“差旅费报销单”，且“差旅费报销单”除金 额不用填写外其余按表格项目认真填写不得涂改，凡不符合以上要求的财务一律不予 报销。 3.0采购请款报销 3.1凡采购请款必须提供合同、协议或计划等有关资料，经财务审核后办理请款手续。 3.2所有维修、零购等用材料、配件、设备的订货统一由总经理办公室对外签订合同， 其他单位不得签定合同，签订后交财务部一份作为付款依据。 3.3按照现金管理规定，凡是购买材料或支付维修费等业务结算超过1000元的业务，须 先请款并以支票结算。 4.0其他请款报销 4.1各项费用开支，按年批准预算列支，按预算指标控制，计划外或超预算急需的费用 开支，需经公司总经理批准。 4.2购买打字机、计算机、复印机等管理用固定资产，以及其他办公用品费用统一由人 力资源行政部编制预算。 4.3人身伤亡事故和交通肇事发生的费用，由事故单位提交“事故费用开支申请报告”， 经保险部审核。 4.4员工培训，统一由人力资源行政部计划、组织、安排。 4.5以上各条款的报销手续按第一章第七条审批程序执行。 *******公司文件 章节号 3.1 标 题 请款报销管理制度 版 本 B 页 码 3/4 文件编号 ZF-QW-CW-C01 5. 0运输作业报销 5.1运输作业费用按单台车辆实行每次（日）汇总填报。 5.2作业票据在每次（日）为一时段的基础上按不同票种进行分类，且以时间、路线为顺 序对每车 次的票据从左至右粘贴在小件粘贴单据上。 5.3运输作业费用报销必须填写“运输作业报销汇总单”，要求填写项目齐全、内