用友存货核算业务流程.doc

单据记账：按实际成本核算的入库成本核算、出库成本核算。 1、登录界面，界面中录入操作员，输入密码后选择账套，点击“确定”键即可登录到用友系统中。“改密码”是用于修改当前密码的，点击后出现图1-3的改密码界面。 用鼠标单击【业务核算】-【供应链】-【存货核算】-【业务核算】进入此功能。 3、输入查询条件并确认。（仓库、单据类型、日期过滤或收发日期） 4、屏幕显示未记账单据一览表界面，用户在所要记账的单据前选择打勾或在工具栏单击〖全选〗，再单击〖记账〗，系统自动记账。 恢复记账 暂估入库成本录入：对于没有成本的采购入库单，在这里进行暂估成本成批录入。 点击【业务核算】菜单，并单击【暂估成本录入】进入此功能。 录入查询条件后，单击确认进入采购入库单成本成批录入界面，系统显示满足条件的采购入库单。 单击右上角下拉框选择成本单价，系统提供计划成本、参考成本、上次入库成本、上次出库成本、结存成本供选择。 单击〖录入〗按钮，系统自动按所选成本进行录入，可以修改单价和金额，单击〖保存〗按钮即可。 结算成本处理：实施方案采用单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单 采购部门进行正常业务处理，如果出现结算以前会计月份入库单情况，需要进行结算成本处理进行单据回冲。 用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【结算成本处理】进入此功能。 输入暂估处理查询条件，可选择显示未全部结算完的单据，输入后，点击〖确认〗按钮，进入暂估结算表。 选择需进行暂估入库成本处理的记录，可按〖全选〗按钮，选择完毕按〖暂估〗按钮进行成本处理。 产成品成本分配 财务核算：系统在进行出入库核算后，下一步就要生成记账凭证。关于凭证的生成、修改、查询操作在此完成。存货核算管理系统生成的记账凭证自动会传递到总账系统，实现财务和业务的一体化操作。 用鼠标单击【财务核算】菜单，并单击【生成凭证】进入，屏幕显示生成凭证界面，选择所需生成的凭证类别，单击工具栏选择铵钮，在查询条件中用户根据需要选择需生成凭证的单据类别，可单选，可复选，以及输入相应条件，单击〖确认〗。 选择要生成凭证的记录，单击〖生成〗按钮或〖合成〗按钮。 显示所生成的凭证，用户可修改凭证类别、凭证摘要、借方科目、贷方科目、金额，可以增加或删除借贷方记录，但应保证借贷方金额相平，并等于所选记录的金额。 生成完凭证，选择〖确认〗按钮保存此凭证。 期末处理 用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【期末处理】进入此功能。 选择要处理的仓库、部门或存货，系统自动显示应期末处理的会计月份。 如果要对期末处理后结存数量为零结存金额不为零的存货，自动生成出库调整单，则可以选择“结存数量为零金额不为零自动生成出库调整单”选项，选择该选项，期末处理后则显示零数量/成本一览表 选择〖确认〗按钮，即可对所选对象进行期末处理。 系统提供恢复期末处理功能，但是在总账结账后将不可恢复。 月末结帐 当月月底结束时，于每月自然月最后一天，存货核算模块的月末结账是将每月的库存处入库单据逐月封存，并将当月的库存数据记入有关账表中。进行系统内业务结帐，再有新业务则为下月单据。结账后本月不能再处理业务。 【存货核算】—【业务核算】—【月末结账】 8