出纳调查题库.docVIP

PAGE 7  PAGE 19 出纳调查报告 调查目的 了解出纳工作的实际知识，开拓视野，增长见识，理论联系实际，增强理论在实际中的应用能力，掌握一定的业务操作技能和协调沟通能力，在实习的过程中注重培养自自己良好的职业道德观，责任感、使命感和创新精神，积累宝贵的工作经验，为将来的工作奠定良好的基础。并通过实践发现问题、积极向实践指导老师学习，主动研究问题和解决问题，以达到学以致用的目的。 调查单位介绍 公司成立于1996年，是一家专业从事汽车高压点火线，高压点火电缆，点火线橡胶护套的研发、生产的科技型企业。公司占地面积16000平方米，标准厂房总面积10000平方米，下设橡胶制品、电缆、高压点火线总装、模具制造四个车间、一个检测中心。橡胶制品车间，采用全自动橡胶注射成型机??生产的点火线硅橡胶护套品种已有300余种，日生产能力超过8万只。零件二级配套于美国ACDELCO、一汽、二汽、南汽、上汽、光阳机车、富士罗宾等多家国际企业。点火电缆生产车间，拥有4条全自动电缆挤出生产线，年产阻尼线800万米能力。质量已达到进口同质产品水平，替代进口运用于国内多家发动机厂。点火线总装车间，日产总成超过5000套。开发了日韩美德俄等车系180余种。产品远销欧美、中东、东南亚、台湾等国家和地区。模具制造车间以生产橡胶注射、塑料模具为主，计算机三维设计，数加工中心，数控车、电脉冲、线切割待加工设备一应俱全，为公司新品开发提供强有力的保障。检测中心，有直流，交流高压击穿仪，高压局部放电仪，电脑硫化仪、高低温老化实验箱等各类专业检测设备。 公司始终以高起点、高科技、高质量为主导思想，在坚实的科技基础上不断开发新品，以满足客户的各种要求。公司正在实行TS16949国际质量体系认证，坚持一贯的经营宗旨，在研发、制造、管理及售后服务各方面不断完善，以满足国际市场的需求。 岗位介绍 本次实习的岗位是出纳员。 主要职责： 1、管理现金、银行存款及有价证券（如国库券、债券、股票等）。 2、审核货币资金收付业务所附的原始凭证和会计人员编制的记账凭证审核无误后，在原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”章，在记账凭证上加盖出纳人员名章，并办理现金收付和银行存款结算业务。 3、根据审核无误的记账凭证，逐笔顺序登记银行存款日记账和库存现金日记账，并结出余额 。 4、每日进行现金自查，编制“现金日报表”；定期与指定清查人员一起进行现金盘点和银行对账，编制“现金盘点表”、“银行余额调节表”，及时更正错账，做到日清月结。 5、办理外汇出纳业务。 6、根据银行存款账面余额签发银行票据。 7、按照内部控制的要求有限制的保管有关印章、空白收据和空白支票。调查内容 1、对收、付款凭证内容完整性、真实性、合法性进行初步审核。 2、对部门财务票据报销、大额付现、银行划款等事项在会计主管授权后进行处理。 3、规范填写现金支票、转账支票、进账单、银行汇票、银行本票等原始凭证。 4、对库存现金、银行存款进行规范。 5、对会计资料进行保管、归档。 调查过程 时间：2月10日至5月10日 本阶段为本次实习的重点，主要分为培训和实习。 根据计划，主要选择从事出纳员工的工作，主要内容：协助原出纳员进行出纳工作；学习现金收入管理，检查和清点每日各收款点交来的现金，填制送款簿，及时存入银行；负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款簿，及时送存银行；检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符；学习编制“公司每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”；熟练掌握word文档和excel表格使用等，以提高整体服务水平和工作效率。 培训内容 1、进行职业形象培训，树立良好的窗口形象；职业道德、服务用语、仪表仪容、精神风貌及着装等要求。 2、进行现金、银行存在等货币资金的管理制度等相关业务培训。 3、了解财务部门票据报销流程及管理制度 4、学习现金收入管理，检查和清点每日各收款点交来的现金，填制送款簿，及时存入银行；负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款簿，及时送存银行；检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符。 5、对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务；学习编制“公司每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”。 二、实习过程 主要的实习内容： 1、学习现金收付，根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款，检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名，然后在收据（发票）上签字并加盖财务结算章，其次将收据第②联（或发票联）给交款人，其次凭记账联登记现金流水账，接着登记票据传递登记本，最后将记账联连同票据登记本传相应岗位