统一企业股份有限公司诚信经营作业程序及行为指南.PDFVIP

統一企業股份有限公司誠信經營作業程序及行為指南 第 1 條 本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營政 策，並積極防範不誠信行為，依「上市上櫃公司誠信經營守則」及相關法令，訂 定本作業程序及行為指南，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項。 本公司之各子公司及其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企業與組 織，應秉持本作業程序及行為指南之精神，訂定各自之誠信經營作業程序及行為 指南。 第 2 條 本作業程序及行為指南所稱本公司人員，係指本公司董事、經理人、受僱人、 受任人及具有實質控制能力之人。 本公司人員藉由第三人提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，推定為本 公司人員所為。 第 3 條 本作業程序及行為指南所稱不誠信行為，係指本公司人員於執行業務過程， 為獲得或維持利益，直接或間接提供、收受、承諾或要求任何不正當利益，或從 事其他違反誠信、不法或違背受託義務之行為。 前項行為之對象，包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員，以及任何 公、民營企業或機構及其董事（理事）、監察人（監事）、經理人、受僱人、具有 實質控制能力者或其他利害關係人。 第 4 條 本作業程序及行為指南所稱利益，係指任何形式或名義之金錢、餽贈、禮物、 佣金、職位、服務、優待、回扣、疏通費、款待、應酬及其他有價值之事物。 第 5 條 本公司指定誠信經營推動小組為誠信經營推動專責單位，隸屬於董事會，規 劃本作業程序及行為指南之修訂，並依本公司「誠信經營守則」之要求，彙整及 檢視公司各相關單位對於誠信經營之落實執行、解釋暨諮詢服務等作業；誠信經 營推動小組主要職掌下列事項，並應定期向董事會報告： 一、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠 信經營之相關防弊措施。 二、推動訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內訂定工作業務相關標準作 業程序及行為指南。 三、對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，推動內部組織、編制與 職掌規劃及置入相互監督制衡機制。 四、誠信政策宣導訓練之檢視。 五、監督檢舉制度之規劃，並檢視執行之有效性。 六、協助董事會及管理階層評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效 運作並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。 第 6 條 本公司人員直接或間接提供、收受、承諾或要求第 4條所規定之利益時， 除有下列各款情形外，應符合本公司「誠信經營守則」及本作業程序及行為指南 之規定，並依相關程序辦理後，始得為之： 一、基於商務需要，於國內（外）訪問、接待外賓、推動業務及溝通協調時， 依當地禮貌、慣例或習俗所為者。 二、基於正常社交禮俗、商業目的或促進關係參加或邀請他人舉辦之正常社 交活動。 三、因業務需要而邀請客戶或受邀參加特定之商務活動、工廠參觀等，且已 明訂前開活動之費用負擔方式、約略參加人數、住宿等級及期間‥‥ 等，並依公司流程辦理者。 四、參與公開舉辦且邀請一般民眾參加之民俗節慶活動。 五、其他符合公司規定者。 第 7 條 本公司人員遇有他人直接或間接提供或承諾給予第 4條所規定之利益時，除 有前條各款所訂情形外，應依下列程序辦理： 一、提供或承諾之人與其無職務上利害關係者，應於收受之日起三日內， 陳報其直屬主管及群主管，必要時並知會本公司稽核室。 二、提供或承諾之人與其職務有利害關係者，應予退還或拒絕，並陳報其 直屬主管、群主管及知會本公司稽核室。 前項所稱與其職務有利害關係，係指具有下列情形之一者： 一、具有商業往來、指揮監督或費用補（獎）助等關係者。 二、正在尋求、進行或已訂立承攬、買賣或其他契約關係者。 三、其他因本公司業務之決定、執行或不執行，將遭受有利或不利影響者。 遇第一項情形發生時，本公司人員之直屬主管應視該項利益之性質及價值， 提出退還、付費收受、歸公、轉贈慈善機構或其他適當建議，陳報其群主管核准 後執行及登錄之，同時並將該等狀況知會本公司稽核室。 第 8 條 本公司不得提供或承