2015年上半年风险评估报告.pdfVIP

重庆燃气集团股份有限公司 关于重庆市能源投资集团财务有限公司 2015 年上半年风险评估报告 公司按照《重庆燃气集团股份有限公司与重庆能源投资 集团财务有限公司发生存款业务风险应急处臵预案》的要求， 通过查验重庆市能源投资集团财务有限公司（以下简称“财 务公司)《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料， 并审阅财务公司 2015 年 6 月资产负债表、损益表、现金流 量表（未经审计）等财务报表，对财务公司与财务报表相关 的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制 定及实施情况进行了评估，具体情况报告如下： 一、财务公司的基本情况 财务公司于 2014 年 4 月 3 日经中国银行业监督管理委 员会批复筹建。财务公司在 2014 年 11 月 19 日取得金融许 可证（机构编码：L0203H250000001），在 2014 年 11 月 26 日取得营业执照（注册号：500905007478015）。财务公司是 由重庆市能源投资集团有限公司及其所出资重庆松藻煤电 有限责任公司、重庆顺安爆破器材有限公司共同出资组建， 为集团公司及其成员单位提供财务管理和金融服务的非银 行金融机构。财务公司注册资本 10 亿元，其中重庆市能源 投资集团有限公司出资人民币 8.5 亿元，占比 85%；重庆松 藻煤电有限责任公司出资人民币 1 亿元，占比 10%；重庆顺 安爆破器材有限公司出资人民币 0.5 亿元，占比 5%。财务公 司法定代表人：冯跃，注册及营业地：重庆市渝北区洪湖西 路 12 号。 财务公司经营范围：为成员单位办理财务和融资顾问、 信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易 款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委 托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之 间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员 单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆 借。 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 财务公司按照《重庆市能源投资集团财务有限公司章程》 规定建立了股东会、董事会、监事会，实行董事会领导下的 总经理负责制，明确了股东会、董事会、监事会、高级管理 层之间各负其责、规范运作、相互制衡的财务公司治理结构。 财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡 的原则设臵了财务公司组织结构。财务公司组织结构如下： 财务公司董事会负责制定财务公司的总体经营战略，保 证财务公司建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责审 批整体经营战略。董事会下设战略发展委员会、风险控制委 员会、审计委员会和薪酬管理委员，战略发展委员会组织制 定财务公司中长期发展战略规划，并不定期地根据内外部发 展状况予以调整和完善；风险控制委员会组织制定财务公司 风险管理政策；审计委员会负责内部审计重大事项的决策； 薪酬委员会组织制定财务公司薪酬管理制度和政策。 财务公司监事会对董事会及其成员和高级管理人员进 行监督。监事会对股东会负责并报告工作。 财务公司管理层建立了总经理办公会议制度及授权管 理决策机制，确保董事会授权范围内重大事项实行集体决策。 财务公司管理层下设业务审查委员会，高级管理人员之间职 责划分明确。财务公司遵循前中后台适当分离的审慎原则， 设臵了综合管理部、财务计划部、业务管理部、信贷业务部、 风险控制部、审计稽核部。 （二）风险的识别与评估 财务公司各部门在其职责范围内根据各项业务的不同 特点制定不同的风险控制制度、标准化操作流程和风险防范 措施。内部控制管理职能部门采用有效风险评估的工具和方 法，定期或不定期对财务公司的业务、产品、服务、制度和 流程，以及信息系统中的风险进行主动识别与准确评估。财 务公司审计稽核部履行内部控制监督职能，对财务公司的业 务活动和风险管理情况进行监督和审计。 （三）主要控制活动 财务公司风险控制的重点是信贷业务、票据业务中信用 风险和操作风险；结算业务中的资金安全和操作风险；财务 公司流动性风险以及计算机信息系统风险。 1.结算业务及资金管理 财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规 章制度，制定了《账户管理办法》、《人民币结算业务管理办 法》、《人民币存款业务管理办法》、《反洗钱管理办法》等业 务管理办法，有效防止了内部操作风险和违规行为，防止洗 钱、金融诈骗等非法活动，确保了财务公司和客户资金的安 全。 (1) 在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、 自愿、公平和诚实信用的原则，保障成员单位资金的安全， 维护各当事人的合法权益。 (2) 财务公司严格执行账户管理的有关规定，认真执行 存款人开、销户管理规定。严格管理预留签