金蝶EAS用户手册丛书—参考指南(总账—期末处理).docVIP

FIGL070期末处理 当期凭证全部录入完毕后，就要进行期末的账务处理和结账了。期末处理主要包括：期末调汇、结转损益、自动转账、期末结账、批量结账，凭证摊销。 除了期末结账外，其它业务操作都不是每期必须做的，用户可以根据业务的需要进行相关操作。 FIGL070010自动转账 为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，用户必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用、产品生产成本的结转、期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。为了方便用户，EAS系统提供了能够自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值，并生成会计凭证的“自动转账”的功能。 FIGL070010010自动转账序时簿 在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗?〖总账〗?〖期末处理〗?〖自动转账〗，进入“自动转账”界面： 在此界面中，用户可以增加、删除、修改自动转账模板，也可以选择自动转账模板生成凭证。 选择菜单栏上的〖文件〗?〖导入〗或〖导出〗或〖导出选择部分〗，可以对自动转账模板进行导入导出操作。 FIGL070010020转账模板 在“自动转账”界面上单击工具栏的【】，或选择菜单栏上的〖文件〗?〖新增〗，进入“转账模板-新增”界面，如图： 自动转账模板头字段信息说明： 数据项说明编号必须录入，为自动转账模板的编号，用于区分其他转账模板。名称必须录入，为自动转账模板的名称。参考信息非必录，可根据业务需要进行录入。凭证类型确定所生成凭证的凭证类型。转账类型包括普通转账和结转损益。普通转账，就是设置凭证模板来生成凭证，与手工录入凭证没有差别；转账类型设置为结转损益类型时，则生成的转账凭证为结转损益类凭证。附件数用户可以根据业务需要进行任意修改。凭证分录顺序包括先转出后转入，先借后贷，模板顺序，默认为模板顺序，用户可以随时修改。自动转账凭证模板体主要信息说明： 数据项说明摘要非必录，用户根据业务需要录入摘要内容。科目可直接录入科目代码，也可通过科目F7选择科目；如果选择的科目挂有辅助账，则还需要录入核算项目。 币别会根据科目自动带出相应币别。借贷方向包括：借方、贷方、自动判定方向。自动判定方向是指根科目余额方向借或贷属性，自动判定贷或借方向。包含未过账凭证勾选，则通过公式取出来的金额、数量（需要数量核算）包含未过账凭证的数据；如不勾选，通过公式取出来的金额、数量不包含未过账凭证的数据。数据来源数据来源分为：转入、按比例转出余额、按比例转出借方发生额、按比例转出贷方发生额、按公式转出、按公式转入、按差额转入。核算项目包括自定义和自动生成两种选择。 当数据来源选择按公式转出，则核算项目只能用自定义，不能选择自动生成。 当选择自动生成，支持对一个核算项目的自动生成，两种情况，一是核算项目类型只有一个且完全相同，一是转出有两个及以上核算项目，而转入只有一个核算项目且包含在转出的项目中，在转出中可以选择一个。 要当转出项目在核算项目中选择了自动生成，那么对应的转入项目的核算项目是自动生成，不可选择。转入科目的核算项目会自动由转入带入。原币金额非按公式转入转出时，不需要设置，系统自动生成。 本位币金额非按公式转入转出时，不需要设置，系统自动生成；公式转入转出时，会自动携带原币设置的公式。报告币金额非按公式转入转出时，不需要设置，系统自动生成；公式转入转出时，会自动携带原币设置的公式。数量非按公式转入转出时，不需要设置，系统自动生成；公式转入转出时，用户可以自定义公式。计量单位自动带出数量核算的单位。设置自动转账模板，若数据来源均选择非公式转入转出时，且核算项目选择“自动生成”时，转入的核算项目可以比转出的核算项目多，多于转出的核算项目类型的需要手工指定特定值；转出的核算项目可以比转入的核算项目多，当转入的核算项目包含于转出的核算项目时，不需要指定特定值，系统会自动生成，当转入的核算项目不包含于转出的核算项目时，则需要指定特定值。 转入的核算项目类型可以为空或某一指定的核算项目值，若为空，则生成凭证时，与转出的对应核算项目类型保持一致的核算项目；若指定了核算项目值，生成凭证时，转入科目的此类核算项目固定为指定的核算项目值。 单击【】或【】可新增或插入一条分录。 录入完模板信息后，单击【】，即可在“自动转账”界面生成一条自动转账凭证模板记录。双击该条记录或单击【】，可对该模板进行重新修改编辑。 要删除某条模板记录，只需在“自动转账”界面，单击【】确认删除即可。 使用“按差额转入”时，如自动转账模板已设置了此分录为借贷方向，生成的凭证存在借贷不等的