乔鼎资讯股份有限公司资金贷与他人作业程序.PDFVIP

喬鼎資訊股份有限公司 資金貸與他人作業程序 第一條、制定目的及法令依據： 本作業程序係依據證券交易法第三十六條之一及「公開發行公司資金 貸與及背書保證處理準則」有關規定訂定。 第二條、貸與對象： 本公司得貸與資金之對象以下列為限： 一、與本公司有業務往來的公司或行號。 二、與本公司有短期融通資金之必要的公司或行號。所稱短期，係指 一年之期間。 第三條、資金貸與他人之原因及必要性： 本公司資金貸與有業務往來關係之公司時，以該公司因營運週轉需要 為限；因有短期融通資金之必要從事資金貸與者，以下列情形為限： (一)本公司持股達百分之五十以上之公司因業務需要而有短期融通資 金之必要者。 (二)他公司或行號因購料或營運週轉需要而有短期融通資金之必要 者。 第四條、資金貸與總額及個別對象之限額： 本公司總貸與金額以不超過本公司淨值的百分之四十為限。 資金貸與個別對象之限額如下： (一)與本公司有業務往來之公司，個別貸與之金額不得超過雙方於資 金貸與前十二個月期間內之業務往來總金額（所稱業務往來金額， 係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者），且不得超過本公司淨值百分 之二十。 (二)有短期融通資金必要之公司，個別貸與之金額不得超過本公司淨 值百分之二十。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間，因融通資 金之必要從事資金貸與時，其金額不受貸與公司淨值百分之四十之限 制，且不受第六條之限制，但仍須符合國外子公司本身資金貸與辦法 之限額及期限規定。 第五條、資金貸與作業程序： (一)徵信： 本公司辦理資金貸與事項，應由借款人先檢附必要之公司資料及財務 資料，向本公司以書面申請融資額度。 本公司於資金貸與他人前，應依下列要點審慎進行評估： 1.資金貸與他人之必要性及合理性。 2.貸與對象之徵信及風險評估。 3.對公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響。 4.應否取得擔保品及擔保品之評估價值。 (二)保全： 本公司辦理資金貸與事項時，除本公司直接或間接持有表決權股份超 過百分之五十之子公司外，應取得同額之擔保本票，必要時並辦理動 產或不動產之抵押設定。前項債權擔保，債務人如提供相當資力及信 用之個人或公司為保證，以代替提供擔保品者，董事會得參酌財務部 之徵信報告辦理；以公司為保證者，應注意其章程是否有訂定得為保 證之條款。 (三)資金貸與之決議： 本公司資金貸與他人時，均應經董事會決議辦理，不得授權其他人決 定。但重大之資金貸與，應依相關規定經審計委員會同意，並提董事 會決議。 本公司與子公司間，或子公司之間之資金貸與，應依董事會決議，並 得授權董事長對同一貸與對象於董事會決議之一定額度及不超過一年 之期間內分次撥貸或循環動用。 前項所稱一定額度，除符合前條規定者外，本公司及子公司對單一企 業之資金貸與之授權額度不得超過最近期財務報表淨值百分之十。 借款人向本公司申請貸款時，應出具申請書或正式函文，詳述借款金 額、期限、用途及提供擔保情形，並提供基本資料及財務資料，經本 公司依第四條詳細審查評估良好者，呈董事會決議核可後始得貸放。 (四)備查簿之建立： 本公司辦理資金貸與事項，應建立備查簿，就資金貸與之對象、金額、 董事會通過日期、資金貸放日期及依第六條規定應審慎評估之事項