第6章商业银行课案.pptVIP

第五章 商业银行;第一节 商业银行概述;一、商业银行的产生与发展 ;一、商业银行的产生与发展 ;;我国出现的第一家新式银行——1845年开设的“丽如银行”。（-1992） 前身为西印度银行，总行设于印度孟买。是英国政府特许银行。1845年改名为东方银行，总行迁至英国伦敦，并在香港设立分行。1847年在上海设立分行，为上海最早出现的一家银行。 ;我国自办的第一家银行——1897年成立的“中国通商银行”。;二、商业银行的性质与职能;（二）商业银行的职能;三、商业银行的组织形式;(一) 单一银行制和总分行制 ;(二)商业银行两种基本组织形式的优劣比较 ; 2、单一银行制的缺点 (1)由于银行规模小，单位成本高，不能作有效率的经营，特别是不能形成规模经济效益，其现金准备也常投放于各地，不符合经济原则。 (2)由于在经营的区域范围受限制，不易分散风险，资金难于横向流通。 (3)由于没有设立于各地的分行，故对客户的汇款等要求，也较难提供周到全面的服务。;3、分支行制的优点 (1)银行规模可随业务的发展而扩大。 (2)资金调拨上更灵活，资产更能多样化而且较安全。 (3)便于管理，有利于节约。 (4)现金准备可以维持相当低的水准。 (5)银行分支机构多，且分散于各地，可便利于客户的汇款要求，汇兑成本也可保持在最低水平。;4、分支行制的缺点 (1)容易导致银行业的垄断，不利于效率的提高，甚至会出现操纵控制经济、金融的局面，形成金融寡头。 (2)分支行往往要将各地的资金吸收后转到经济发达地区发放，这会牺牲地方产业的发展。 (3)由于分支行制容易出现垄断，分支机构又如网络分布，关系密切，因此，当银行经营不善而出现危机时，往往会产生连锁反应而造成较大的危害。;(三)银行持股公司制和连锁银行制 ;农业银行持股公司;;;;第二节 商业银行业务;;;一、负债业务;一、负债业务;一、负债业务（一）银行自有资本;（二）存款负债业务 ;(二)借入负债业务 ;（三）其他负债;二、资产业务;（一）现金资产业务;（二）贷款及种类;（1）按贷款期限分 活期贷款 定期贷款 透支 （2）按贷款保障程度分 信???贷款 担保贷款 票据贴现 ;（3）按还款方式分为 一次偿还 分期偿还贷款 （4）按贷款质量分类 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款;（三）投资 ;与一般贷款的不同之处;三、表外业务 ;（一）担保或类似的或有负债 1、履约保证书 2、招标保证书 3、贷款担保 4、备用信用证 （二）承诺 由银行向顾客允诺对其未来的经济交易承担某种信贷义务。 票据发行便利 （三）其他项目 1、金融期货 2、金融期权 3、互换 4、远期利率协议;备用信用证(Standby Letter ofCredit)是开证行应开证申请人的要求，向受益人开出的、以自身的银行信用担保开证申请人履行债务的保证付款凭证。 备用信用证只在申请人不能偿还借款或不能履约时才起支付作用，如申请人已还款或已履约就不需履行其所承担的义务了，因而它往往是备而不用的文件。在实际业务中，由于备用信用证既可为进口商、债务人应有的付款、还款责任作结算保证，也可以为出口商、债务人或有的赔款责任做结算保证，因此，备用信用证作为进出口商进行融资的一种担保，目前在世界范围内应用广泛。;备用信用证与跟单信用证的区别 1 备用信用证无需以贸易为依托，没有物权的转移；而一般信用证需具有真实贸易背景，通过单据的传递达到物权的转移。 2 备用信用证的受益人一般为境内人民币的贷款行,而普通信用证的受益人是货物的出口商。 3在索汇方式上,备用信用证的受益人（贷款行）在借款人未履约的情况下仅凭一纸声明即可向开证行索汇,而普通信用证是银行有条件的付款承诺,开证行只有在收到受益人(出口商)提交单单一致,单证一致的单据时才会付款。 ;四、中间业务 ;1、结算业务;;银行责任;托收;;第三节 商业银行经营原则与管理;一、商业银行经营原则 ;流动性原则;在商业银行资产中，可以随时用于偿付客户提取存款的库存现金和在中央银行存款，流动性最强，称为第一准备； 在短期内可以变现的国家债券，其流动性较好，是第二准备； 长期贷款、不动产抵押贷款等等是需要在很长时间内才能回收资金，流动性最差。;安全性原则;盈利性原则;“三性”原则的相互关系 ;对立、矛盾的一面： 第一，盈利性和安全性成反方向变化。盈利水平高的资产，风险大，安全系数低。 第二，盈利性和流动性也成反方向变化。 第三，安全性和流动性成同