会计室标准作业程序目录-国立云林科技大学主计室.doc

國立雲林科技大學 主計業務標準作業 流程（SOP）手冊 【修訂版】 主計室102年9月編印 主計室標準作業程序目錄【預算】1-01校務基金概預算籌編作業 附件：校務基金概預算籌編作業流程圖 校務基金概預算編製作業工作項目表 【決算】1-01校務基金決算編製作業 附件：校務基金決算作業流程圖 【決算】1-02校務基金決算帳務處理作業 【會計帳務】1-01會計月報編製作業 附件：會計月報編製作業流程圖 【會計帳務】1-02支出傳票作業（含收入退回） 附件：支出傳票作業流程圖 【會計帳務】1-03轉帳傳票作業 附件：轉帳傳票作業流程圖 【會計帳務】1-04收入傳票作業（含支出收回） 附件：收入傳票作業流程圖 【會計帳務】1-05會計憑證管理作業 附件：會計憑證管理作業流程圖 【會計帳務】1-06零用金撥款作業 附件：零用金撥款作業流程圖 【會計帳務】1-07各單位申請預借經費及核銷之審核作業 附件：各單位申請預借經費及核銷之審核作業流程圖 【審核】1-01部門預算經費請購之審核作業 附件：部門預算經費請購之審核作業流程圖 【審核】1-02部門預算經費核銷之審核作業 附件：部門預算經費核銷之審核作業流程圖 員工通勤交通費補助作業流程圖 出席費、稿費、演講費、研習會……等作業流程圖 教師升等審查作業流程圖 碩、博士論文指導費、口試費作業流程圖 國內出差旅費作業流程圖 國外(大陸)出差旅費作業流程圖 專、兼任教師授課鐘點費作業流程圖 導師費作業流程圖 薪資作業流程圖 加班費核銷之審核作業流程圖 工程款動支作業流程圖 【費用】1-01學生公費及獎助學金支出作業 附件：學生公費及獎助學金支出作業流程圖 【費用】1-02場地設備計畫請購及核銷作業 附件：場地設備計畫請購核銷作業流程圖 1 4 7 10 12 13 15 17 18 20 21 23 24 25 26 28 29 30 31 34 36 39 43 46 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 63 67 68 69 70 71 72 73 75 76 77 78 80 81 83 84 86 87 88 89 91 92 94 95 96 97 98 99 100 101 102 【費用】1-03推廣教育支出作業 附件：推廣教育支出作業流程圖 【費用】1-04自辦招生考試試務工作審核作業 附件：招生業務作業流程圖 【收入】1-01教學研究補助收入處理作業 附件：教學研究補助收入作業流程圖 【收入】1-02學雜費收入處理作業 附件：學雜費收入作業流程圖 【收入】1-03推廣教育收入處理作業 附件：推廣教育收入作業流程圖 【收入】1-04捐贈收入處理作業 附件：捐贈收入作業流程圖 【收入】1-05雜項業務收入處理作業 附件：雜項業務收入作業流程圖 【收入】1-06利息收入、資產使用及權利金收入、違約及雜項收入處理作業 附件：利息收入、資產使用及權利金收入、違約及雜項收入作業流程圖 【補助(委辦)】1-01補助及委辦研究計畫收入作業 附件：補助及委辦研究計畫收入作業流程圖 【補助(委辦)】1-02補助及委辦研究計畫經費動支作業 附件：補助及委辦研究計畫動支作業流程圖 【人事】1-01人事作業 附件：主計人員職缺甄選作業流程圖 行政院主計處暨所屬主計機構公務人員陞遷甄選人資績評分表 公務人員動態登記書 【其他】1-01收款收據使用作業 附件：收款收據使用作業流程圖 【其他】1-02主計室網頁設置維護作業 附件：主計室網頁設置維護作業流程圖 【統計】1-01兼辦統計作業 附件：兼辦統計作業流程圖