湖北浩华工程项目管理股份有限公司年度报告重大差错责任追.PDFVIP

公告编号：2017-006 证券代码：838346 证券简称：浩华股份 主办券商：长江证劵 湖北浩华工程项目管理股份有限公司 年度报告重大差错责任追究制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 第一章 总则 第一条 为了进一步提高湖北浩华工程项目管理股份有限公司 (以下简称“公司”) 的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人 的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，确保公司年报信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国公 司法》(以下简称“ 《公司法》”)、《中华人民 共和国证券法》(以 下简称“ 《证券法》”)、《中华人民共和国会计法》(以下 简 称“ 《会 计法》”)、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股 份 转让系统业务规则(试行) 》和《全国中小企业股份转让系统挂牌公 司信息披 露细则》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报 告内容与格式指引》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等制 度规定，并结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 公司财务负责人、会计机构负责人、财务会计人员、各 部门负责人及其他相关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规 定，严格遵守公司与财务报告相关的各项内部控制制度，确保财务报 1 公告编号：2017-006 告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有 关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行 年报审计工作。 第三条 公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际 控制人、持股5%以上的股东、会计机构负责人、公司各部门负责人以 及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家 有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不 履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定 追究其责任。 第四条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告 存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业 绩预告或业绩快报存在 重大差异等情形。具体包括以下情形： (一)违反《公司法》、《证券法》和《企业会计准则》等国家法 律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； (二)违反中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公 司发布的有关挂牌公司(非上市公众公司)年报信息披露指引、细则、 通知等，使年报信息披露发生重大差错或不良影响的； (三)违反《公司章程》、本制度以及公司其他内部控制制度，使 年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； (四) 未按年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露 重大差错或造成不良影响的； 2 公告编号：2017-006 (五) 年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造 成不良影响的； (六)监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情 形以及其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的 情形。 第五条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人 的责任。实施责任追究时，应遵循以下原则： (一) 客观公正、实事求是原则； (二) 有责必问、有错必究原则； (三) 权力与责任相对等、过错与责任相对应原则； (四) 追究责任与改进工作相结合原则。 第二章 差错的认定及处理程序