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财务公司结算概述 —财务公司结算基础业务培训 中国财务公司协会 海航集团财务有限公司 2015年10月 目 录 一 结算概述 二 部门及岗位设置 三 结算渠道 四 结算种类 一、结算概述 （一）结算定义 这里所指财务公司结算是广义结算概念，指财务公司为企业集团成 员单位之间及其与集团外关联单位之间发生的商品交易、劳务服务和资 金往来等经济事项，提供的成员单位不同账户之间资金划转服务；以及 为财务公司所开展的资产、负债及中间类业务，所办理的资金转移的行 为与过程。 （二）结算定位 结算业务是财务公司的一项基础性业务，是企业集团资金集中管理 的重要平台。 二、部门及岗位设置 （一）结算部门职责 根据内部业务分工不同，结算业务部门职责可分为总体职责、资金结算职 责、账户管理职责。 ? 办理成员单位资金归集支付、 内部转账、账户对账等企业类 ? 负责执行构建集团金 结算业务。 资金结算 融平台结算体系，开 ? 办理各类自营业务的资金结算 展集团及成员单位的 和会计核算。 结算业务。 总体职责 ? 负责制定公司结算业 务发展规划和操作规 程。 账户管理 ? 负责各类结算业务的 具体实施和流程管理。 ? 负责成员单位财务公司账户及银行 账户的管理。 ? 负责财务公司银行账户的管理。 二、部门及岗位设置 （二）结算部门岗位设置 根据结算部门职责，结合财务公司实际业务开展情况及风险控制要求，结 算部门一般设置管理岗位、结算业务相关岗位、账户管理相关岗位。 管理岗位 结算业务岗位 账户管理岗位 ? 总经理 ? 结算经办岗 ? 账户管理岗 ? 副 总 经 理 / 总 ? 核算经办岗 ? 单据管理岗 经理助理 ? 外汇经办岗 ? 业务经理 ? 复核岗 二、部门及岗位设置 （三）结算部门与其他部门关系 结算业务部门开展各项业务时，需要与其他部门进行对接，主要包括企业 集团财务部门、成员单位财务部门、财务公司其他业务部门。 ? 主要对接资金集中 ? 主要对接自营类结算工作 管理工作 企业集团 ?是财务公司账户与资金结算的 ? 结算部门负责配合集 财务部门 枢纽，与其他部门有密切的业 团搭建资金集中管理 务联系。 的技术平台，设计资 ?负责财务公司银行账户的管理、 金归集与支付的结算 成员单位 财务公司其 办理财务公司自营业务的收付 模式。 财务部