亿帆医药股份有限公司关于2017年度继续开展远期外汇交易.PDFVIP

证券代码：002019 证券简称：亿帆医药 公告编号：2017-014 亿帆医药股份有限公司 关于2017年度继续开展远期外汇交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 亿帆医药股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第九次会议审议 通过了《关于2017年度继续开展远期外汇交易的议案》。根据经营需要，公司计 划继续开展远期外汇交易业务，具体情况如下： 一、公司开展远期外汇交易的目的 由于公司原料药及高分子材料产品主要出口欧美等市场，自营出口收入在公 司营业总收入中占比较大，主要采用美元、欧元等外币进行结算，因此当汇率出 现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。为了降低汇率波动 对公司利润的影响，公司计划继续在银行开展远期外汇交易业务，包括远期结售 汇交易、人民币与外汇掉期交易、人民币对外汇期权组合业务等，通过锁定远期 结售汇汇率及汇率区间，在人民币兑外币汇率双向波动的情况下，减少对公司营 业利润的影响。 公司远期结汇以正常生产经营出口业务为基础，锁定未来时点的换汇成本, 规避汇率风险为目的，不投机，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。 二、远期外汇交易品种 公司计划继续开展的远期外汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的主要 结算货币—美元、欧元，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额 相匹配的外汇交易业务。 远期结售汇交易是指与银行协商签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或 售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期外汇收入或支出发生时，按照该远期 结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。 人民币与外汇掉期交易是指与银行签订除利率互换以外的人民币对外币掉 期合同，约定在期初以指定汇率进行一次交割，同时约定在期末按照另一指定汇 率价格进行一次方向相反的交易。公司可以对掉期合约全额或部分金额进行履约 期限调整（提前履约或展期）。 人民币对外汇期权组合业务是公司针对未来的实际结汇需求，买入一个执行 价格较低（以一单位外汇折合人民币计量执行价格）的外汇看跌期权，同时卖出 一个执行价格较高的外汇看涨期权，按照公司未来实际结汇需求可将未来某个时 间（一年以内）汇率锁定在一定的区间之内，达到降低远期结汇风险的目的。 三、预计开展的远期外汇交易的业务规模及投入资金 1、预计业务期间和交易金额 公司2017年度将继续开展远期外汇交易，主体为合并报表范围内的所有公 司，预计在公司股东大会审批通过之日起，12个月内开展远期外汇交易累计金额 不超过美元币种8,000万美元、欧元币种3,000万欧元。授权法定代表人或法定代 表人指定的授权代理人在上述金额范围内负责签署公司远期外汇交易业务相关 的协议及文件。 2 、预计占用资金 开展远期外汇交易业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证 金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，缴纳的保证金比 例根据与不同银行签订的具体协议确定。 四、2016年度已开展远期外汇交易情况 2016年美元、欧元汇率整体上行，全年未实施远期外汇交易。 五、远期外汇交易业务的风险分析 公司开展远期外汇交易业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机 性、套利性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进 行交易。 尽管远期外汇交易在汇率发生大幅波动时，通过有效操作可以降低汇率波动 对公司的影响，但此项业务仍存在一定的风险： 1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价 可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成 汇兑损失。 2 、内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于 内控制度不完善而造成风险。 3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收 回，会造成延期交割导致公司损失。 4 、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行 过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。 六、公司拟采取的风险控制措施 1、公司已制定专门的《外汇套期保值业务内部控