国际结算：6 信用证概述.pptx

Ch. 6 信用证概述;信用证的定义 信用证的国际惯例 信用证的当事人及其权责 信用证的作用 信用证的基本分类;结构;19世纪中叶，海上运输业的发展使用了提单，货物单据化。 保险、公证、检验中介服务机构的发展，使用了保险单、检验证，履约证书化。 在货物单据化的背景下，为了解决贸易双方互不信任的问题，在托收的基础上进一步将银行信用提升到显著位置。 第一次世界大战后，信用证开始广泛应用于国际贸易，并已成为当今进出口贸易中应用最普遍的一种结算方式。 ;《跟单信用证统一惯例》 《跟单信用证统惯例电子交单补充规则》 《开立跟单信用证标准格式》 《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》 《关于审核跟单信用证下单据的国际标准银行实务》;Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，UCP UCP只是一个通行的惯例，并不是成文的法律。;2002年4月1日，UCP Supplement to UCP500 for Electronic Presentation，国际商会eUCP1.0版生效。 ;为统一各国银行信用证的开立办法，国际商会于1970年制定。 内容 开立不可撤销跟单信用证标准格式——致受益人 开立不可撤销跟单信用证标准格式——致通知行 不可撤销跟单信用证通知书标准格式 跟单信用证修改书标准格式;The Uniform Rules for bank-to-bank Reimbursement Under Documentary Credits，URR。 1996年7月1日生效。 ;信用证业务的核心内容就是处理单据。 2002年4月国际商会推出了International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits（ISBP）。 2013年最新修订本，国际商会第745号出版物，简称ISBP745。;ICC的定义 跟单信用证是银行有条件的付款承诺。 UCP600的定义 信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。;一项约定如果具备了以下三个要素就是信用证 信用证应当是开证行开出的确定承诺文件。 开证行承付的前提条件是相符交单。 开证行的承付承诺不可撤销。;信用证是一种银行信用，开证行负第一性付款责任 信用证是独立文件，与销售合同分离 信用证是一项纯粹的单据化业务 ;信用证基本当事人;开证申请人 开证行 受益人 通知行 被指定银行 议付行 付款行 保兑行 承兑行 偿付行;开证申请人通常是进口商。 如由银行自己主动开立信用证，则没有开证申请人。 ;根据国际贸易买卖合同规定，向银行开立信用证。 交纳开证费。 根据开证行的要求，提供开证担保。开证申请人提供担保的形式，可以是现金、动产或不动产，也可以是第三者提供的担保。 在开证行履行付款责任后，应根据开证申请书的规定，及时向开证行付款赎单。 开证申请人有权在赎单前检验单据。 欺诈例外原则。 ;申请开证时的注意事项： 开证申请书的措辞必须十分明确，不能含糊不清，模棱两可 避免过多烦琐的条款 指示内容应当前后保持一致，避免相互矛盾;对于受益人利用信用证的欺诈行为，在开证行未付款或承兑的情形下，只要有确凿的证据证明对方欺诈，在不损及善意第三方的利益和开证行未付款或承兑的前提下，即使对方提供了全套相符的单据，开证申请人也有权请求银行拒付，或请求法院通过支付令强制银行停止对信用证的支付。;开证行指应开证申请人要求，为其开立信用证的银行。 一般是进口商所在地的银行。 开证行受三个合同的约束 与开证申请人之间的付款代理合同； 与受益人之间的信用证； 与通知行或指定银行之间的代理协议。 开证行的责任只对信用证本身负责，不受贸易合同的影响。 ;开证行应在规定的时间内，严格按照开证申请书和《跟单信用证统一惯例》，正确及时地开出信用证。 承担第一性的付款责任。 开证行审核单据的义务。 开证行保管单据的义务。 相符付款时，开证行有权从开证申请人处获得偿付。 有权向开证申请人收取开证费用和押金或担保。 若受益人提交的单据不符合信用证条款的规定，开证行有权拒付。 开证行履行付款责任后，若进口商无力付款赎单，开证行有权处理单据和货物。;相符交单 受益人获得货款的前提是提交相符单据。 相符交单指的是受益人提交的单据同时符合信用证的条款、UCP600和ISBP745相关条款的要求。 相符付款 受益人做到相符交单后，被指定银行/开证行付款给受益人。;受益人一般是出口商或中间商，是接受信用证并享受其利益的一方。 受益人受两个合同的约束 与开证申请人之间的贸易合同 与开证行之间的信用证 ;收到信用证时，应