差旅费报销标准和执行办法MicrosoftWord文档.docVIP

差旅费报销标准及执行办法 （2012上禾辽分001） 公司各部门及各分支机构： 为了能确保公司各项业务能顺利开展，同时又能保障出差人员的基本食、宿、行的需求，现根据省、市有关文件的需求，结合本公司的具体实际，本着勤俭节约、艰苦奋斗的精神，对公司差旅费报销标准进行如下规定。 一、差旅费报销标准 出差人员的伙食费、住宿费及市内交通费按以下标准实行包干制执行： 出差目的及工作范围出差地域范围额定报销标准岗位及工作类别 备 注办理销售业务、异地增员 等诸项工作； 组织产说会、创说会工作； 接洽、签订合同、协议等； 解决处理对外业务意见、纠纷。 北京上海广州 200元/天*人 销售业务：经理以上 服务部门：部门负责人、讲师、督导等以上职位 须有确定接洽对象，或受专门指派 外省省会城市 180元/天*人 外省各地市县 150元/天*人 拜访客户销售保险或者进行增员活动； 办理岗位职责对应事务； 3、销售外勤接洽业务； 4、技术工作外勤业务； 本省各地、市、县150元/天*人（2人一起则按130元/天*人） 市场专员、讲师、督导、销售经理及以上职位人员须有确定接洽对象，或受专门指派 本市郊县（50公里外区域） 50元/天*人日常安排，凭不同岗位应回馈的工作汇报、考勤报销。 执行说明本市郊县及50公里以外地区出勤，如因工作需要必须过夜时，需经公司领导批准后，额外增加住宿补助80元/天*人。 补充说明： 出差人员到公司设有办事处的地方出差，必须住在办事处（如果办事处的房间床位不足，经公司领导批准后，才允许在外面住宿），不报销住宿费，按照50元/天*人给予补贴。 出差人员到沈阳市九辖区（包括沈北新区和苏家屯区）办事的不得报销“伙食及交通补贴费”。 长驻办事处的人员，其伙食补助费按工资表中的“外勤补助”标准执行，不再享受出差伙食补助。 公司只报销从公司到出差目的地的直达交通费，如果出差人员出差期间就近探亲访友（经公司领导批准，探亲期间按事假处理），其绕道车、船费，扣除出差直线单程费以外的部分由个人承担。 出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途远或出差任务紧急的，经公司领导批准方可乘坐飞机。 出差人员因工作需要或当地条件限制需乘坐出租车的，需请示公司领导，经领导批准后方可凭据据实报销，否则自行承担费用。 自带交通工具出差的，出差期间不得报销交通补助费，按公司到目的地的直线距离乘以相应车型的百公里耗油，凭据报销加邮费和路桥费。 出差人员出差期间，公司规定一般情况下不主张请客送礼，确因工作或业务需要宴请客户或给客户送礼的，须事先请示公司总经理同意后，本着节约的原则开支，回公司后凭票据实报销； 公司总经理出差，不受以上条款限制，凭据实报实销。 二、差旅费执行办法 （一）、出差的审批 出差人员出差前，必须填制“出差申请单”，并经部门主管审核签字后，方可出差。没有填“出差申请单”的，不能在财务上借支差旅费和报销费用。 、费用借支 差旅费预计在500元及以下的，由个人先垫付，公司不预支。 差旅费预计在500元及以上的，可以先从公司借支差旅费的80%。 、费用报销 出差人员出差回公司后，应如实填写“出差汇报单”，部门主管必须对出差人员是否完成出差任务签署明确的意见。 审签范围：业务人员出差，由派出部门主管签字核实；部门主管出差，由公司总经理核实签字；对派出人员履行派出任务，可视具体情况、责任及后果，由公司领导责成扣减部分差旅费或全部不予以报销的处理；对报销标准的执行，由财务人员核定，最后交由公司总经理或总经理授权的负责人审核签字后，再到财务部门完成差旅费的报销。 出差人员必须履行“前帐不清，后账不借”的原则，出差回公司后三天内必须结清相关报销手续。 （四）、本办法从2013年1月1日起试行。