第七章央行的中即葱落业务.pptVIP

第七章 央行的中间业务;第一节 央行的资金清算制度; 问题讨论： 票据交换制度是怎样产生的？;二、票据交换的基本原理 应付行 A B C D E 应收合计应付差额 应收行 A 0 10 20 30 40 100 -- B 10 0 20 30 40 100 -- C 10 20 0 30 40 100 0 D 10 20 30 0 40 100 30 E 10 20 30 40 0 100 60 应付合计 40 70 100 130160 500 应收差额 60 30 0 -- -- 90 ; （一）原理简述 1.任一银行的应收款项，一定是其他银行的应付款项；同理，任一银行的应付款项，一定是其他银行的应收款项。 2.因此，各行应收合计一定等于各行应付合计；同理，各行应收差额的总和，一定等于各行应付差额的总和。 3.结清了差额，亦就了结了全部债权债务。; （二）清算银行应承担的义务 参加票据交换的银行均为“清算银行”，必须承担以下义务： 1.在央行开立往来存款账户，以便结算交换差额； 2.账户上要有一定的交换保证金； 3.分担交换所的相关费用。; （三）票据交换的具体步骤 1.入场前，各行的清算员将应收票据按付款行分别整理、计算，填写交换票据计算表。 2.入场后，一方面将本行应收票据分别送交有关付款行，另一方面接受他行提交的本行应付款票据，清点核对、计算应付各行金额，并计算出应收或应付差额，填写交换差额报告单。 3.票据交换所总清算员根据各行提交的交换差额报告单，填制交换差额总结算表，交由央行会计人员转账结清。; 三、结清交换差额 由央行会计人员进行账务处理：在应付行账户上，借记资金减少；在应收行账户上，贷记资金增加。; 问题讨论： 简述票据交换的基本原理及步骤。;第二节 美联储银行的服务; 二、为财政提供多种服务 1.持有财政部的资金账户，代其监控联邦税收； 2.为财政部清算从资金账户上开出支票； 3.进行财政部证券的全国性拍卖； 4.发行、服务、兑付财政部证券； 5.为各种联邦机构提供财政代理服务。; 三、国际服务 为外国央行和国际组织提供服务； 为外国官方机构提供投资和证券服务等。 ;第三节 我国金融系统的资金清算体系; （二）存在的主要问题 系统庞大而复杂，彼此分割，互不协调，手续复杂，手段落后。; 二、我国系统内的异地资金清算 以往通过各家商业银行本身的联行往来实现。现已建立了电子资金汇划系统，取代了原来的手工操作。; 三、我国跨系统的异地资金清算 （一）以往一律实行由央行居间，“相互转汇”的办法： 1.在汇出行与汇入行均为双设机构的地区，汇款清算的程序是“先横后直”； 2.在汇出行为商业银行单设机构的地区，汇款清算的程序是“先直后横”； 3.在汇出行与汇入行均为商业银行单设的地区，汇款清算的程序是“先直后横再直”; （二）现已建立了全国电子联行系统，完全实现了电子化。其流程为： 汇出行——发报行（人行当地机构）——卫星传输——收报行（人行当地机构）——汇入行