会计平台.pdfVIP

第一章：系统概述 1.1 应用目标 会计平台包括财务会计平台和管理会计平台。财务会计平台是根据事先定义好的会计描 述，对各系统的原始单据与业务处理自动生成实时凭证，并按照用户的设置将实时凭证生成 总账会计凭证。管理会计平台的作用主要是根据用户定义的单据模版生成项目单据和成本单 据。 1. 2 主要功能： 会计平台主要提供了财务会计平台和管理会计平台2 大功能，其中财务会计平台又包括 入账规则定义、科目分类定义、凭证模板定义、凭证生成、平台日志等5 个功能；管理会计 平台又包括成本权限管理、要素对照表、总账数据传送、成本单据模板、成本系统会计科目 管理、成本单据生成、平台日志等7 个功能。 1.2.1 入账规则定义 包括会计主体规则设置和账簿规则设置，是定义各业务系统单据生成哪个会计主体和账 簿总账凭证的生成规则，是业务单据生成总账凭证的基础。 1.2.2 科目分类定义 科目分类定义是按主体账簿定义各业务系统的科目分类及科目分类对照表，供凭证模板 引用，业务单据生成凭证时据此通过凭证模板的定义得到相应的入账科目。 1.2.3 凭证模板定义 凭证模板定义是按主体账簿定义各业务系统单据生成凭证时使用的模板，定义凭证上的科 目分类、数量金额字段的取值、以及凭证分录自由项取值及其他生成凭证的控制条件等。 1.2.4 凭证生成 凭证生成是按实时凭证生成总账凭证，以及对业务单据生成的实时凭证和总账凭证进行查 询管理的节点。 1.2.5 平台日志 平台日志管理是对由各系统业务单据传递过来信息，生成实时凭证和记账凭证的执行中 出现错误时的信息显示和处理。 1.2.6 管理会计平台 管理会计平台的作用主要是进行业务单据或总账生成成本系统单据的设置，以及对业务 单据或总账数据生成成本单据的处理。其功能包括成本权限管理、要素对照表、成本单据模 板、成本单据生成、管理会计平台日志、成本系统会计科目管理、总账数据传送等。 1．3 与其它产品的接口 1.3.1 会计平台与其它产品的接口汇总 会计平台与其它产品的接口汇总如图 1-1 所示： 1.3.2 会计平台与总账的接口 在财务会计平台定义各业务系统生成总账凭证的各种会计描述，如入账规则定义、科目 分类定义、凭证模板定义。 各业务系统单据根据在财务会计平台定义好的会计描述生成总账凭证。 根据定义的入账规则，一张业务单据可以生成不同主体账簿的多张凭证。 总账数据也可通过管理会计平台，生成制造成本单据。 1.3.3 会计平台与固定资产的接口 固定资产的资产增加、资产减少、原值增加、原值减少、累计折旧调整、租赁产权转移、 折旧计提、资产评估、减值准备以及其它变动可以通过财务会计平台生成总账凭证。 固定资产业务也可通知管理会计平台生成各成本系统的成本单据。 1.3.4 会计平台与应收应付报账中心的接口 应收应付报账中心的新增单据、单据核销、坏账计提、坏账发生、坏账收回、单据汇兑 损益、并账、收款转预收、付款转预付等业务可以通过财务会计平台生成总账凭证。 应收应付报账中心也可通知管理会计平台生成各成本系统的成本单据。 1.3.5 会计平台与存货核算的接口 存货核算的入库单、出库单、销售成本结转单、入库调整单、出库调整单、报废单、差 异结转单、损益调整单、跌价提取单、调拨单等可以通过财务会计平台生成总账凭证。 存货核算也可通知管理会计平台生成各成本系统的成本单据。 1.3.6 会计平台与信贷管理的接口 信贷管理的信贷合同收本金、付本金、收利息、付利息、收手续费、付手续费等业务可 以通过财务会计平台生成总账凭证。 信贷管理的信贷合同收本金、付本金、收利息、付利息、收手续费、付手续费等业务也 可以通过财务会计平台生成资金结算的结算凭证（公司属性为“结算中心”）。 信贷管理也可通知管理会计平台生成各成本系统的成本单据。 1.3.7 会计平台与资金计息的接口 资金计息的科目利息清单和账户利息清单可以通过财务会计平台生成总账凭证。 资金计息的科目利息清单和账户利息清单也可以通过财务会计平台生成资金结算的结 算凭证（公司属性为“结算中心”）。 资金计息业务也可通过管理会计平台生成各成本系统的成本单据。 1.3.8 会计平台与资金票据的接口 资金票据的应收票据、应付票据、票据内部贴现、票据外部贴现、银行托收、对内背书 转让、对外背书转让、票据抵押、退票等业务可以通过财务会计平台生成资金结算的结