会计师事务所执业风险警示教育活动统计报表.docVIP

会计师事务所执业风险警示教育活动统计报表一 _________________事务所（盖章） 负责人签字_________ 填表时间____年__月__日 内容 项目份数项目名称、文号及防伪标识号码业务项目1、在近3年的审计业务底稿中，以《注册会计师执业准则》为标准，评选出的5份示范工作底稿2、在近3年的审计业务底稿中，以《注册会计师执业准则》为标准，筛选出的3份较差工作底稿项目名称、文号及防伪标识号码审计程序、审计证据、审计结论存在的不足具体应对措施 会计师事务所执业风险警示教育活动统计报表二 _________________事务所（盖章） 负责人签字_________ 填表时间____年__月__日 内容 项目发现的风险点个数风险点具体描述应对风险的措施个数应对措施具体描述质量控制体系1、质量控制环境2、对业务质量承担的领导责任3、合伙人机制4、客户关系与具体业务的接受与保持5、人力资源6、业务执行7、监控8、总分所一体化管理（仅限分所）会计师事务所执业风险警示教育活动统计报表三 _________________事务所（盖章） 负责人签字_________ 填表时间____年__月__日 内容 项目发现的风险点个数风险点具体描述应对风险的措施个数应对措施具体描述职业道德1、事务所整体层面的职业道德控制（比如：领导层理念和事务所职业道德文化，事务所职业道德教育和培训，职业道德监控，违反职业道德的纪律处分等）2、职业道德重要事项控制（比如：业务承接中对客户诚信、独立性和利益冲突的考虑，事务所收???，与审计客户长期存在业务关系，为审计客户提供非鉴证服务等）