商业银行经营管理档内08章 商业银行中间业务.ppt

第八章 商业银行中间业务与管理; 20世纪70年代以来，金融技术的进步，非银行金融机构的壮大，证券市场迅猛发展导致的资本脱媒，以及国际银行业受到的监管特别是对资本充足率的监管日益严格，迫使国际银行业寻找新的利润来源。它们通过大力开展中间业务，开发创新产品，开辟新的盈利空间最终走出了的困境。 ;第一节 中间业务概述;二、中间业务的特点 ; 三、中间业务的种类; （二）从商业银行开展中间业务的功能和形式角度，《商业银行中间业务暂行规定》将中间业务分为九大类。 （1）支付结算类中间业务 （2）银行卡业务 （3）代理类中间业务 （4）担保类中间业务 ：如银行承兑汇票 （5）承诺类中间业务 （6）交易类中间业务 （7）基金托管业务 （8）咨询顾问类业务 （9）其它类中间业务 ;;第二节 无风险/低风险类中间业务;1、咨询顾问类中间业务 ;（1）评估型咨询业务：主要包括投资项目评估、企业信用评估和验证企业注册资金等； （2）中介型咨询业务：主要包括资信调查、专项调查等咨询业务； （3）综合型咨询业务：主要包括管理咨询、企业并购、资产证券化、财务顾问、投资银行业等 管理咨询：银行根据企业要求，在调研基础上提出改进企业经营管理水平的措施。 并购顾问：帮助收购方分析被兼并方资产负债表等等；分析收购中企业间会计和管理系统的兼容性；分析所有权和收益的稀释；确定并购条件，提供融资安排。 资产证券化：银行将具有共同特征、流动性差但可预见现金流的创利资产，如抵押品和消费贷款，在金融市场以发行证券的方式出售。 投资银行业：为客户提供财务咨询，从事产权交易和收购、兼并、重组等金融服务。; 2、代理类中间业务 ; 3、保管类中间业务 ;4、基金类中间业务 ;补充材料：关于基金托管;第三节 不含期权期货性质风险类中间业务 ;（一）交易类中间业务 ;（二）支付结算类中间业务 ;汇款：包括电汇（T/T）、票汇(D/D)、信汇(M/T) 托收：出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国外进口商收取货款或劳务款项的结算方式。包括跟单托收（即期付款交单D/P，远期付款交单D/A），光票托收 信用证（L/C）：是银行依顾客要求开立的，承诺在一定期限内凭规定单据付款的银行保证书面文件。有跟单信用证与光票信用证，不可撤销信用证和可撤销信用证，保兑信用证和不保兑信用证，即期信用证和远期信用证，可转让信用证和不可转让信用证，自动循环信用证、非自动循环信用证和半自动循环信用证，对开信用证，对背信用证（即转开信用证，主要用于中间商转售货物或两国不通商的情况），预付信用证，备用信用证（即担保信用证，又称票据信用证） ;; （三）银行卡业务 ;联名卡指的是发卡银行与以盈利为目的的机构联手发行的一种银行可，目前最常见的是联名借记卡，即在借记卡的基础上开发的具有联名性质的银行卡。联名卡首先具有银行卡的一切特点，即存取现金、刷卡消费、转账等，其次再根据银行与商家的规定附加了一些新的功能。能让持卡人、发卡银行和商家三方受益可称得上是联名卡最大的好处。联名卡的运作形式是由发卡银行与诸如航空公司、电讯公司、商场等盈利机构联手发行一张卡片，凡持有该卡片的消费者在这些机构消费可以享受商家提供的一定比例的优惠。这样一来，持卡人理 所当然成为最直接的受益者，持联名卡在商家购物时可以少花钱，从而吸引消费者持卡前往。此外，联名卡还会有附加服务。如：对于购买汽车的人来讲，联名卡意味着只有凭卡才可以享受应有的维修保养服务，比如日本的丰田联名卡；对于买房子的人来说，联名卡更是业主的一把万能钥匙，凭卡不仅购房打折，而且还可以当开门卡、泊车卡、物业卡、联谊卡等来使用，比如地产大鳄的万科联名卡；对于一般的商场消费者，联名卡可能更具有一种人性化的服务功能，如乐购超市的联名卡，可以凭卡乘坐超市提供的免费大巴。 　　;第四节 含期权期货性质风险类 中间业务 ; 一、担保类中间业务（包括备用信用证、保函） ;1、银行保函（L/G）又称银行保证书，是银行应申请人请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定范围内的支付或经济赔偿责任。根据银行的责任范围可分为有条件均保函（L/G）和见索即付保函；根据保函使用的领域，可分为投标保证书，履约保证书，还款保证书。 此外，根据保函功能不同，还可将其分为补偿贸易保函、融资租赁保函、借款保函、贸易项下的延期付款保函等。 ;补偿贸易保函是指在补偿贸易合同项下，银行应设备或技术的引进方申请，向设备或技术的提供方所作出的一种旨在保证引进方在引进后的一定时期内，以其所生产的产成品或以产成品外销所得