新小企业所得税纳税申报表如何填写.docVIP

根据现行企业所得税政策，各类企业所得税纳税申报表及其填写方法如下： ??? 表1?中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类） 税款所属期间：??? 年? 月??? 日至? 年? 月??? 日 纳税人识别号：口口口口口口口口口口口口口口口口口口 纳税人名称：?????????????????????????????????? 金额单位：人民币元（列至角分） 行次 项 目本期金额累计金额 1一、据实预缴 2 营业收人 3 营业成本 4 利润总额 5 税率(25％) 6 应纳所得税额(4行×5行) 7 减免所得税额 8 实际已缴所得税额 9 应补(退)的所得税额(6行-7行-8行) 10二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴 1l 上一纳税年度应纳税所得额 12 本月(季)应纳税所得额(11行÷12或11行÷4) 13 税率(25％) 14 本月(季)应纳所得税额(12行x13行) 15三、按照税务机关确定的其他方法预缴 16 本月(季)确定预缴的所得税额