部门职能表(财务部).docVIP

部门名称： 财务部 上级部门： 副总经理 生效日期： 2004.11.1 部门本职： 负责公司的财务核算和财务监督，根据公司需要进行资金筹措， 参与公司管理，保证公司资产的安全和完整。 主要职能详见下表： 序号 主要职能 模块 职能描述 1 会计制度管理 1、建立金发科技财务管理体系。 2、制定、修改公司会计核算制度。 3、制定、完善公司会计档案管理制度。 4、子公司财务管理。 2 预算管理 1、制定全面预算制度，建立全面预算体系。 2、组织预算的制定，落实预算标准。 3、组织预算的运行，监控预算的实施。 4、反馈预算结果。 3 财务核算 1、审核并报批各类费用凭证。 2、编制、稽核会计凭证。 3、登记各科目明细帐、总帐。 4、编制定期财务报告。 5、定期编制银行存款余额调节表。 6、负责当年会计凭证的整理、装订和归档。 7、协助有关人员查找和借阅当年会计资料并办理手续。 4 资金管理 1、定期编制公司资金需求计划和融资情况报表。 2、根据需要办理银行贷款手续。 3、向银行申请各品种融资的综合授信。 4、根据需要办理现金及银行存款日常收支业务。 5、登记现金日记帐和银行存款日记帐。 6、办理承兑汇票开立、贴现等事宜。 7、登记承兑汇票台帐。 8、保管现金并定期进行盘点。 9、协助记帐会计完成银行存款和银行汇票的对帐工作。 5 成本核算 1、根据生产领料情况核算材料成本。 2、归集人工费、制造费用并按一定标准在产品之间进行分配。 3、核算原材料及产成品的实际库存。 4、组织定期盘点，保证帐实相符。 5、负责应付帐款的跟踪管理。 6、负责公司资产的管理。 7、参与商务审核管理。 8、负责财务报告和以前年度会计凭证的归档和保管工作。 9、协助有关人员查找和借阅以前年度会计资料并办理手续。 6 销售财务 1、录入发出商品的各类信息。 2、录入销售回款的各类信息。 3、开具销售发票。 4、登记发出商品明细帐。 5、分析应收帐款帐龄并催收货款。 6、与客户核对往来帐。 7 进出口 会计 1、准备信用证开证资料。 2、登记信用证台帐。 3、跟踪进口付汇、付税相关工作。 收集出口收汇核销单据并登记出口收汇核销台帐。 办理外汇核销。 6、收集转厂客户资料。 7、审核市场部转厂订单。 8、安排转厂报关有关事宜。 9、开具出口商品专用发票。 10、跟踪转厂专用料帐务处理。 11、安排转厂货款的回收。 8 税务管理 1、准确核算并及时申报缴纳各项税费。 2、定期计提各项税费并编制相关记帐凭证。 3、及时进行增值税专用发票的扫描。 4、按期进行增值税的抄税。 5、及时购买普通发票、增值税专用发票和出口发票。 6、及时了解国家税收政策并协助公司进行税收筹划。 7、协调税企关系。 8、负责向政府部门进行各项财务数据的统计和报送工作。 9 内部审计 1、监督检查公司内部控制制度执行情况。 2、准确界定公司及所属单位的经营成果。 3、检查公司及所属单位的财务收支。 4、监督检查资产的安全完整和资金使用效率。 5、监督检查会计资料的真实、安全、完整。 6、协助会计师事务所的审计工作。 10 证券事务 1、按证监会要求完成有关信息批露。 2、承办董事会和股东大会会议相关事宜。 3、协调公司与监管当局、中介机构和社会投资者的关系。 4、关注公司股票运行情况并按要求发布有关公告提示。 11 子公司财务 组织子公司的会计核算和财务管理工作。 对子公司财务人员的管理。 12 部门管理事宜 根据公司发展战略，制订部门中长期发展规划与年度工作计划。 部门年度工作任务的分配和调整。 组织制订和执行部门各项规章制度和规定。 4、制订、修订本部门的组织架构图和岗位架构图。 5、执行公司各项规章制度和规定。 6、参与本部门人员的招聘与斟选。 7、本部门员工的在职培训与指导。 8、对本部门员工进行绩效管理与绩效考评（月度、季度、年度）。 9、部门费用的预算与管理。 10、配合相关部门进行财产管理。 11、部门办公用品的管理与控制。 12、部门各类文件、资料和印签的管理。 13、部门会议的召开与管理。 14、部门工