滨海经济技术开发区资产清查工作报告-高新区行政事业单位.PDFVIP

高新区行政事业单位资产清查工作报告 根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第 35 号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35 号）和《行政事业单位资产清查核实管理办法》，我区以2015 年 12 月31 日为资产清查工作基准日开展了资产清查工作， 现报告如下： 一、全区资产清查基本情况 本次清产核资范围的户数为66 户，与2015 年资产年报 户数66 户无差异。 二、工作组织实施情况 （一）资产清查范围 本次资产清查的范围是我区 2015 年 12 月31 日以前经 机构编制管理部门批准成立，执行行政、事业单位财务会计 制度的各级各类行政事业单位、社会团体。清查内容主要包 括单位基本情况清理、账务清理、财产清查、制度完善等方 面。 （二）资产清查工作具体实施情况 依据《潍坊市行政事业单位国有资产清查工作方案》， 结合我区实际，制定了高新区资产清查工作方案，确立了全 面摸清家底，完善信息系统、实现资产管理与财务管理相结 1 合，健全管理制度的工作目标，方案明确了清查基准日和清 查范围，明确了工作方法、工作内容和步骤。 三、工作成效 1、通过对全区66 户行政事业单位清产核资报表汇总统 计：清查基准日 2015 年12 月31 日，财务账面资产总额8.98 亿元，负债总额3.35 亿元，净资产 5.6 亿元；审计调整后账 面资产总额 14 亿元，负债总额3.25 亿元，净资产 10.7 亿 元。审计前后资产总额差额原因为：往来会计差错调减 1122 万元，在建工程已投入使用但未并入财务账5.15 亿元。 2、资产清查报表资产账面数14 亿元，负债账面数3.25 亿元；资产清查数14.85 亿元，负债清查数 3.25 亿元；资产 清查变动增加9969 万元，资产清查变动减少1733 万元，负 债清查变动增加0.00 元，负债清查变动减少4.6 万元。 （二）固定资产清查情况 清查后账面固定资产总额（净值）5.02 亿元，按使用状 况划分，其中在用资产（净值）4.33 亿元；毁损待报废资产 （净值）4606 万元 （其中房屋建筑物 32.6 万元）；通用设 备总额（净值）2013 万元；车辆总额（净值）1107 万元； 专用设备总额（净值）924 万元；文物及陈列品总额(净值） 0.4 万元；图书档案总额（净值）81.4 万元；家具用具总额 （净值）446.5 万元。闲置资产（净值）462 万元，出租出借 资产（净值）926 万元，其他资产（净值）1033 万元。 2 四、存在的问题及原因分析 （一）存在的实际问题 由于高新区建区初期，各部门单位建制不健全，全区行 政事业单位财务预算开支和资产管理统一在一个部门管理， 后期各部门单位独立分设，但财务管理由行政事业收费结算 中心统一管理，造成帐务与资产管理脱节，资产处置不按我 区《行政事业单位国有资产处置办法》规定处置等问题。 （二）原因分析 房屋未办理产权证书，大部分为历史原因形成，其他问 题与单位负责人、资产管理人员及财务人员责任心问题造 成。 （三）改进措施 单位在资产使用管理中，要加强资产使用人员的责任 心，重视实物资产的维护和保养，对已毁损、闲置、其他原 因不使用的资产按相关文件规定的流程及时报批处理，合理 使用资产资源，减少资产浪费闲置。 提高单位领导对资产管理的责任感，加强对现有财务、 资产管理人员的业务知识培训、责任心培养，及时对资产的 调拨和变动按规定做出处置。 五、加强行政事业资产管理工作的建议 从管理体制、工作机制和工作流程等方面提出加强行政 事业资产管理工作的建议。 3 （一）完善资产管理体制，实现资产管理“三结合”。要 按照资产管理、预算管理、财务管理之间的内在联系和规律， 统筹安排、明确职能、规范程序、、制定制度、明确任务， 形成各方面相互制衡、相互联动、相互促进的管理机制，不 断提高财政科学管理和精细化管理水平。主管部门和基层单 位要在明确资产管理机构，配备专业人员的基础