保险费率和保险金额.pdfVIP

保险费率 基本概念 保险费是投保人为转移风险、取得保险人在约定责任范围内所承担的赔偿(或给付)责任 而交付的费用；也是保险人为承担约定的保险责任而向投保人收取的费用。保险费是建立保 险基金的主要来源，也是保险人履行义务的经济基础。保险费率，是应缴纳保险费与保险金 额的比率。 （费率=保险费/保险金额） 保险费率是保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准。保险人承保一笔保险业 务，用保险金额乘以保险费率就得出该笔业务应收取的保险费。计算保险费的影响因素有保 险金额、保险费率及保险期限，以上三个因素均与保险费成正比关系，即保险金额越大，保 险费率越高，或保险期限越长，则应缴纳的保险费就越多。其中任何一个因素的变化，都会 引起保险费的增减变动。保险金额单位一般为1000 元或 100 元，所以保险费率通常用千分率 或百分率来表示。 保险费率一般由纯费率和附加费率两部分组成。习惯上，将由纯费率和附加费率两部分 组成的费率称为毛费率。纯费率也称净费率，是保险费率的主要部分，它是根据损失概率确 定的。按纯费率收取的保险费叫纯保费，用于保险事故发生后对被保险人进行赔偿和给付。 附加费率是保险费率的次要部分，按照附加费率收取的保险费叫附加保费。它是以保险人的 营业费用为基础计算的，用于保险人的业务费用支出、手续费支出以及提供部分保险利润等。 费率的构成 纯保险费率：保险额损失率+稳定系数： （保险额损失率=保险赔款总额/ 总保险金额×1000‰） 附加费率：（保险业务经营的各项费用+适当的利润）/纯保险收入总额 保险费率厘定的基本原则 保险人在厘定费率时要贯彻权利与义务相等的原则，具体而言，厘订保险费率的基本原 则为充分、公平、合理、稳定灵活以及促进防损原则。 1.充分性原则 指所收取的保险费足以支付保险金的赔付及合理的营业费用、税收和公司的预期利润， 充分性原则的核心是保证保险人有足够的偿付能力。 2.公平性原则 指一方面保费收入必须与预期的支付相对称；另— 方面被保险人所负担的保费应与其所 获得的保险权利相一致，保费的多寡应与保险的种类、保险期限、保险金额、被保险人的年 龄、性别等相对称，风险性质相同的被保险人应承担相同的保险费率，风险性质不同的被保 险人，则应承担有差别的保险费率。 3.合理性原则 指保险费率应尽可能合理，不可因保险费率过高而使保险人获得超额利润。 4.稳定灵活原则 指保险费率应当在一定时期内保持稳定，以保证保险公司的信誉；同时，也要随着风险 的变化、保险责任的变化和市场需求等因素的变化而调整，具有一定的灵活性。 5.促进防损原则 指保险费率的制定有利于促进被保险人加强防灾防损，对防灾工作做得好的被保险人降 低其费率；对无损或损失少的被保险人，实行优惠费率；而对防灾防损工作做得差的被保险 人实行高费率或续保加费。 保险费率厘定的一般方法 实务中确定保险费率的方法主要有观察法、分类法和增减法。 （一）观察法 观察法又被称为个别法或判断法，它就某一被保危险单独厘定出费率，在厘定费率的过 程中保险人主要依据自己的判断。之所以采用观察法，是因为保险标的的数量太少，无法获 得充足的统计资料来确定费率。 （二）分类法 分类法是指将性质相同的风险，分别归类，而对同一类各风险单位，根据它们共同的损 失概率，订出相同的保险费率。在分类时应注意每类中所有各单位的风险性质是否相同，以 及在适当的长期中，其损失经验是否一致，以保证费率的精确度。分类费率确定之后，经过 一定时期，如与实际经验有所出入，则应进行调整，其调整公式为： 其中，M—调整因素，即保险费应调整的百分比；A—实际损失比率；E—预期损失比率； C—信赖因素。对于许多具体业务来说，费率的调整比费率的计算更重要。采用上面的公式来 决定费率调整的百分比，关键在于确定信赖因素C 的大小。信赖因素的大小，表示经验期间 所取得的数据的可信赖程度。客观地确定信赖因素的大小，也是非寿险精算的内容之一。 （三）增减法 增减法是指在同一费率类别中，根据投保人的或投保标的的情况给以变动的费率。其变 动或基于在保险期间的实际损失经验，或基于其预想的损失经验，或同时以两者为基础。增 减法在实施中又有表定法、经验法、追溯法、折扣法等多种形式。 1.表定法 表定法以每