财会审计部－现金出纳 岗位说明.doc

现金出纳职位说明书 岗位名称 现金出纳 所在部门 财会审计部 直接上级 财审部财务主管 直接下级 无 岗位定员 1人 所辖人员 无 一、职责与工作任务： 职 责 一 职责表述：负责办理现金收付业务 占全部工作时间的百分比：40% 工作任务 按照国家有关规定，认真执行公司现金管理制度 严格审核现金收付款的原始凭证，保证其完整性、真实性和准确性，按规定办理款项收付业务 严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不用白条抵押现金 职 责 二 职责表述：负责编制现金业务记账凭证，登记现金日记账 占全部工作时间的百分比：35% 工作任务 建立健全现金出纳各种账目，正确运用会计科目编制现金业务记账凭证，做到原始凭证齐全有效，记账凭证与原始凭证金额一致、准确无误 根据稽核人员复核无误的记账凭证及时按序登记现金日记账，做到日清月结 每日业务终了要及时扎平账务，结出现金余额，并核实库存，以做到账实相符 定期核对现金日记账与总账，保证账账相符 职 责 三 职责表述：负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等，签发各种票据 占全部工作时间的百分比：20% 工作任务 掌管保险柜，保证库存现金、有价证券、重要空白凭证等的安全与完整无缺 每日负责清点库存现金，编制库存现金日报表并上报直接上级审核 负责对空白支票、汇票等重要空白凭证记有价证券进行入库与领用的登记 负责保管并签发现金支票、现金缴款单等重要票据 职 责 六 职责表述：完成上级交付的临时性工作和其它任务 占全部工作时间的百分比：5% 二、职权： 权限1 公司款项收支的监督审核权 权限2 现金收付业务原始凭证的审核权 权限3 对不符合财务法规和公司财会制度的原始凭证的拒绝入账权 权限4 现金保管权 权限5 有价证券、空白票据和相关单据保管权 三、工作协作关系： 内部协调关系 公司各部门 外部协调关系 开户银行 四、任职资格： 教育水平 大专 职称等级 会计员 专业 财务会计相关专业 培训 培训内容 培训方式与时间 财务管理培训、会计培训 经验 1年以上会计工作经验 专业知识、技能 熟悉企业会计制度、会计准则及专业知识。 管理知识、技能 具有一定组织、协调能力，熟练使用计算机。 五、其它： 使用工具/设备 工作环境 主要在办公室及跑银行。 工作时间特性 每周加班时间5小时 六、关键绩效指标： 这个岗位的直接上级（财务处长）通过什么指标来衡量该岗位的工作完成情况？请仔细填写，如自己不清楚，和上级沟通后确认，认真填写！