会计电算化操作程序.doc

会计电算化的操作程序 建账套： 账套名称——科目编码级次——会计主管——账套启用 一、系统管理： 系统管理——操作员管理—点“增加”—（1）会计—“增加”—（2）出纳——退出——系统管理——重新登录（1）——系统管理——部门设置—“增加”——数据管理——（备份） 二、账务处理的操作程序 1、账务处理的初始化业务： 账务处理——建账——会计科目设置——“增加”——输入初始数据（试算平衡）——凭证处理——摘要管理——“增加”——定义转账凭证——银行对账——定义结算方式——“增加”——输入初始数据——填入“未达账项”——平衡后，点（启用） 2、账务处理的本期业务： 账务处理——凭证处理——填制凭证——“增加”——银行对账——输入对账单——“增加” 三、工资的操作程序 1、工资的初始化业务： 工资——职工类别定义——“增加”——职工名册——“增加”——工资转账科目定义（金额栏要用英文状态输入） 2、工资的本期及期末业务： 工资——工资数据输入——点“工资项目选择”——“填入数据”——工资费用分配——点“分配” 四、固定资产的操作程序 1、固定资产的初始化业务： 固定资产——系统设置——固定资产类别设置——“增加”——固定资产增减方式设置——“增加”——固定资产使用状况设置——“增加”——固定资产折旧科目设置——“增加”——初始固定资产卡片输入——“增加”——（试算平衡） 2、固定资产的本期业务： 固定资产——固定资产增加——“增加”——（同时进行审核）——固定资产减少——固定资产变更 3、固定资产的期末业务： 固定资产——计提折旧 五、应收账款的操作程序 1、应收账款的初始化业务： 应收账款——系统设置——客户档案维护——“增加”——销售员档案维护——“增加”——应收账款初始余额——“增加”——试算平衡 2、应收账款的本期业务： 系统管理——重新登录（2）——账务处理——发票录入—“增加”——填“信息卡”，同时填“记账凭证”—— 结算票据录入——点“增加”——填“信息卡”，同时填“记账凭证” 3、应收账款的期末业务： 应收账款——账龄分析—回款冲账 六、应付账款的操作程序 1、应付账款的初始化业务： 应付账款——系统设置——供应商档案维护——“增加”——应付账款初始余额——“增加”——试算平衡 2、应付账款的本期业务： 应付账款——发票录入——“增加”————填“信息卡”，同时填“记账凭证”——结算票据录入——“增加”——填“信息卡”，同时填“记账凭证” 3、应付账款的期末业务： 应付账款——账龄分析—回款冲账 七、期末业务的操作程序： 1、 系统管理——重新登录（2）——账务处理——审核凭证（点“审核”）——应收账款——发票审核——结算票据审核——应付账款——发票审核——结算票据审核 2、 系统管理——重新登录（1）——账务处理——账簿处理——登记账簿——“记账” ——账务处理——银行对账——调入对账数据——“对账” ——应收账款——回款冲账——点“自动冲账” ——应付账款——回款冲账——点“自动冲账” ——账务处理——账簿处理——点“结账” 八、会计报表的操作程序： 会计报表——资产负债表——点“插入上一行”——定义数据来源——选择定义的数据框——点“Fx”——填入函数公式（英文状态下输入）——点“Ｖ”——点“保存” ——利润表——选择定义的数据框——点“Fx”——填入函数公式（英文状态下输入）——点“Ｖ”——点“保存”