电算化课堂练习1.doc

会计电算化课堂练习1 以系统管理员的身份启动【系统管理】。 增加下表所示的操作员。 操作员名单 操作员编号 操作员姓名 操作员口令 操作员所属部门 HD01 刘丽新 333 财务部 HD02 吕南立 333 财务部 HD03 张燕 333 财务部 创建006账套，并设置单位名称为“宏大股份有限公司”，启用会计期为“2006年1月”。 输入“宏大股份有限公司”，建成“宏大公司”，单位地址“北京市西城区西四北3条3号”，法人代表“吕浩”。 设置该企业的记账本币为“人民币（RMB）”，企业类型为“工业”，执行“小企业会计制度”，账套主管“刘丽新”，按行业性质预置会计科目。 该企业不要求进行外币核算，对经济业务处理时，需对供应商进行分类。 该企业的分类方案是：科目编码级次为4222、供应商分类编码级次为12，其余采用系统默认值。 以刘丽新的身份登陆、注册【系统管理】，选择其所主管的006号账套，进行修改。 将006账套数据备份到D盘的【006账套备份】文件夹中。 将已备份到D盘的【006账套备份】文件夹中的【006账套备份】数据恢复到硬盘中。 2006年1月9日，由006账套的账套主管刘丽新（即HD01,密码333）注册进入【系统管理】，启用总账系统，启用日期均为2006年1月1日。 增加操作员“HD02吕南立”拥有006账套“总账”的操作权限。 取消操作员吕南立对006账套的“账簿清理”权限。 2006年1月10日，由006账套的账套主管“HD01刘丽新”（密码333），在用友系统中设置部门档案。部门档案资料如下表所示。 部门档案 部门编码 部门名称 1 行政部 2 财务部 3 信息部 4 采购部 5 销售部 增加如下表所示的职员档案。 职员档案 职员编码 职员名称 所属部门 601 吕浩 行政部 602 徐凡 行政部 603 李小晴 信息部 604 张玲玲 采购部 605 王占义 销售部 606 刘丽新 财务部 607 吕南立 财务部 006账套的供应商分类方案是：类别编码“1”，类别名称“A原料主供应商”；类别编码“2”，类别名称“B原料主供应商”；类别编码“3”，类别名称“其他供应商”。 增加如下表所示的客户档案。 客户档案 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 001 戌达公司 戌达公司 00 002 特邦公司 特邦公司 00 增加如下表所示的供应商档案。 供应商档案 供应商编号 供应商名称 供应商简称 所属分类码 001 前成公司 前成公司 1 002 永丰公司 永丰公司 2 003 维伟公司 维伟公司 3 以操作员HD01的身份在2006年1月10日登陆注册006账套。 增加会计科目：编码124301，名称200301甲商品。 将“1002银行存款”科目修改为有“日记账”、“银行账核”算要求的会计科目。 将“2321长期应付款”科目删除。 指定“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。 增加辅助账类型为“部门核算”、编码为“550201”、名称为“办公费”的会计科目。 将“1131应收账款”修改为“客户往来”（没有受控系统）类会计科目，将“2121应付账款”修改为“供应商往来”（没有受控系统）类会计科目，将“1133其他应收款”修改为“个人往来”辅助核算的会计科目。 设置分类方式为“收款凭证”、“付款凭证”和“转账凭证”。 设置结算方式编码为“1”，结算方式名称为“现金结算”和结算方式编码为“2”、结算方式名称为“转账支票”的结算方式。 2006年1月，006账套的基本科目的期初余额如下表所示： 期初余额表 科目名称 方向 期初余额 现金 借 5245.36 银行存款 借 223698.25 200301 借 128523 固定资产 借 5263966 累计折旧 贷 1235555 短期借款 贷 700000 长期借款 贷 900000 实收资本 贷 3000000 未分配利润 贷 520000 输入“1133其他应收款”科目的期初余额。相关信息：日期“2005－12－23”、凭证号“付－126”、部门“采购部”、个人名称“张玲玲”、摘要“出差借款”、方向“借”、期初余额“6000”（单位：元） 输入“1131应收账款”科目的期初余额989900（元）。其中，明细资料是：2005年11月18日，销售给特邦公司产品未收款（转账凭证166号）。输入“2121应付账款“科目的期初余额261777.61（元）。其中，明细资料是：2005年12月18日，向前成公司采购材料的应付款（转账凭证61号）。 将“待摊费用”科目余额的方向由“借”调整为“贷”。（做后恢复） 进行期初余额试算平衡。 1月12日，财务部吕南立从银行提取现金2000