U9V5.0财务月结手册.doc

U9实施项目 月结操作手册 版 本 号：Version2.0 修改日期：2016.11.29 文稿状态： 作 者：黄蕾 批 准 者： 文档修改控制 日期 作者 版本 修改 2016.12.01 黄蕾 1.0 建立文档 目录 文档修改控制 2 1. 文档说明 6 2. 前期资料检查 6 2.1. 采购管理系统数据检查 6 2.1.1. 标准收货 6 2.1.2. 退货 8 2.2. 委外管理系统数据检查 10 2.2.1. 委外发料 10 2.2.2. 委外退料 12 2.2.3. 委外收货 13 2.2.4. 委外退货 14 2.2.5. 委外核销 15 2.3. 应付管理系统数据检查 19 2.3.1. 应付单立账 19 2.3.2. 发票结算 21 2.3.3. 付款单审核 22 2.3.4. 核销单 24 2.4. 库存管理系统数据检查 26 2.4.1. 杂收 26 2.4.2. 杂发 29 2.4.3. 调出调入 32 2.4.4. 借出还入 33 2.4.5. 形态转换 35 2.4.6. 日关账 36 2.5. 生产管理系统数据检查 37 2.5.1. 领料单 37 2.5.2. 超领单 38 2.5.3. 退料单 38 2.5.4. 完工报告 39 2.5.5. 生产订单关闭 41 2.6. 销售管理系统数据检查 44 2.6.1. 出货单 44 2.6.2. 退货单 45 2.7. 应收管理系统数据检查 46 2.7.1. 应收单审核 46 2.7.2. 收款单 48 2.7.3. 核销单 49 2.8. 费用报销系统数据检查 52 2.8.1. 借款单 52 2.8.2. 报销单 53 2.8.3. 还款单 54 2.9. 票据管理系统数据检查 55 2.9.1. 应收票据 55 2.9.2. 空白票据 57 2.9.3. 应付票据 57 2.10. 固定资产系统数据检查 59 2.10.1. 折旧计提 59 2.11. 现金银行系统数据检查 60 2.11.1. 提现、存现、转账 60 2.11.2. 现金银行付款 62 2.11.3. 现金银行收款 63 2.11.4. 银行对账 64 2.12. 总账数据准备 64 2.12.1. 总账成本相关凭证记账 64 3. 成本计算操作步骤 65 3.1. 成本阶层 65 3.2. 分配标准 65 3.3. 库存费用接口设置 66 3.4. 库存费用取数 67 3.5. 总账费用取数 69 3.6. 产量数据取数 70 3.7. 定额成本维护 70 3.8. 间接费用分摊 71 3.9. 成本计算 72 3.10. 批量生成交易分录 73 4. 对账 75 4.1. 概述 75 4.2. 取数对账 76 4.2.1. 暂估对账 76 4.2.2. 应付对账 81 4.2.3. 固定资产对账 87 4.2.4. 材料采购对账 89 4.2.5. 存货对账 90 4.2.6. 生产成本对账 94 4.2.7. 制造费用对账 98 4.2.8. 发出商品对账 99 4.2.9. 应收对账 102 4.2.10. 现金票据对账 104 5. 结账步骤 107 5.1. 基础财务转总账 107 5.1.1. 应收转总账 107 5.1.2. 应付转总账 108 5.1.3. 固定资产转总账 108 5.1.4. 费用报销转总账 109 5.1.5. 票据转总账 110 5.1.6. 现金银行转总账 110 5.2. 库存转总账 111 5.2.1. 采购收货转总账 111 5.2.2. 调拨单转总账 112 5.2.3. 杂发单转总账 112 5.2.4. 杂收单转总账 113 5.2.5. 借出还入单转总账 113 5.2.6. 生产领料单转总账 114 5.2.7. 完工入库转总账 114 5.2.8. 形态转换单转总账 115 5.2.9. 销售出货转总账 115 5.2.10. 存货成本调整单转总账 116 5.3. 成本转总账 117 5.3.1. 生产领料单转总账 117 5.3.2. 费用分摊表转总账 117 5.3.3. 完工报告转总账 117 5.3.4. 成本调整单转总账 118 5.4. 应付月结 118 5.5. 应收月结 119 5.6. 资产月结 121 5.7. 票据月结 121 5.8. 现金银行月结 122 5.9. 报销月结 123 5.10. 成本月结 124 5.11. 库存月结 125 5.12. 总账月结 126 文档说明 概述 该文档将被用于XXXX（以下简称XXXX）成本计算及月结。文档主要包括成本计算前的前期资料检查、成本计算操作步骤、对账以及结账步骤等