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中国铁路财务有限责任公司风险评估报告 大秦铁路股份有限公司 （以下简称“本公司”）通过查验中国铁路财务有 限责任公司 （以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》 等证件资料，并查阅了财务公司 2016 年 06 月30 日、2015 年 12 月31 日的资 产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表，对财务公司的经营资质、 业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司隶属于中国铁路总公司，由中国铁路总公司及中国铁道科学研究 院共同出资组建，注册资本 100 亿元人民币。财务公司成立于 2015 年 7 月 24 日，是经中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）批准成立的非银 行金融机构。经营范围涵盖资金结算、存款、贷款、融资租赁、票据、贴现、 财务顾问等。 法定代表人：史跃梅 注册地址：北京市海淀区北蜂窝路5 号院1-1 号 注册资本：100 亿元 企业类型：有限责任公司 经营范围： 1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关咨询、代理业务； 2、协助成员单位实现交易款项的收付； 3、经批准的保险代理业务 4、对成员单位提供担保； 5、办理成员单位之间的委托贷款； 6、对成员单位办理票据承兑与贴现； 7、办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计； 8、吸收成员单位的存款； 9、对成员单位办理贷款及融资租赁； 10、从事同业拆借； 11、中国银监会批准的其他业务。 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 财务公司按照《公司章程》设立了股东会、董事会、监事会和高级管理层， 并对董事会和董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规定； 财务公司治理结构健全，并按照决策系统、监督反馈系统、执行系统互相制衡 的原则，建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制 有效性提供了必要的前提条件。 财务公司组织架构图如下： 股东 监事会 董事会 风险管理委员会 审计委员会 经理层 信贷委员会 综合管理部 （人力 风险控制部 结算管理部 资金运用部 计划财务部 审计稽核部 资源部） 董事会负责保证财务公司建立并实施充分且有效的内部控制体系；负责审 批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保财务公司在 相关法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管 理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险；负责审批组织机构；负责保 证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。 董事会下设风险管理委员会和审计委员会。风险管理委员会负责根据财务 公司总体战略，审核财务公司风险管理政策和内部控制政策，并对其实施情况 及效果进行监督和评价；指导财务公司信用、市场、操作和合规等风险建设， 审议财务公司的风险管理报告，定期评估财务公司风险管理状况、风险承受水 平，以确保财务公司从事的各项业务所面临的风险控制在可承受的范围内；监 督和评价风险管理部门的设置、组织方式、工作程序和效果，并提出改善意见； 对财务公司分管风险管理的高级管理人员的相关工作进行评价；拟定财务公司 董事对高级管理层的授权范围及授权额度报董事会决定等。审计委员会负责根 据董事会授权，对经营管理层的工作进行监督；监督并评价公司的内部控制及 内部审计制度及其实施；审核财务公司的财务报告及其程序，审查财务公司会 计信息及其重大事项披露；监督和促进内部审计和外部审计之前的沟通；提议 聘用、更换或解聘为财务公司审计的会计师事务所；对内部审计部门和人员的 尽责情况及工作考核提出意见；对经董事会审议决定的有关事项的实施情况进 行监督等。 监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督