绿城项目管理手册综合运营篇.ppt

H6 房款管理做好开盘、换房、退房、交付等阶段的房款收取、退款等工作。 1. 开盘前，将房源信息录入税务系统，保证开盘后顺利开具销售不动产统一发票以及及时报税。 2. 房款收取： 1) 根据定价表、折扣单等核对购房协议、购房合同中的房款金额； 2) 收取房款，开具与收款金额相符的收款收据（或预收款发票），并请客户签收； 3) 收取购房合同，并按规定存档、保管； 4) 当日将财务数据录入销售系统。 3. 换房： 1) 填写《换房款项核算单》中房款确认部分； 2) 根据手续齐全的《换房款项核算单》，收回原开具的收款收据（或预收款发票），重新开具收款收据（或预收款发票），并请客户重新签收。 1.提供开盘新售房源，抽查1-2套房源，检查开票系统中是否已录入。 2. 抽查1-2套房源，要求提供： 1) 房款核算单； 2) 房款刷卡单/到账原始凭证、对应的销售不动产统一发票、签收记录。 3) 购房合同； 4) 查看销售系统，相关财务数据是否已录入。 3. 抽查1-2套换房记录，要求提供： 1) 换房款项核算单； 2) 审批记录、发票回收记录、重新签收记录。 17 必 备 H6 房款管理（2） 4. 退房： 1) 填写《退房款项核算单》中房款确认部分； 2) 根据手续齐全的《费用支付申请表》办理退款（按揭款项退银行），收回原收款收据（或预收款发票）。 5. 交房： 1) 根据销售明细账、销售合同，审核《入伙费用结算表》中结算金额，核对该房屋付款情况，收清房款； 2) 根据实际总房款开具正式购房发票，请客户签收； 3) 根据《入伙费用结算表》收取代收款费用，出具收款收据请客户签收； 4) 出具《领房通知单》交给物业管理处。 4. 抽查1-2套退房记录，要求提供： 1) 退房款项核算单； 2) 退款记录、审批记录、发票回收记录。 5. 抽查1-2套交房记录，要求提供： 1)《入伙费用结算表》审核记录，房款结清记录； 2) 发票签收记录； 3) 代收款收取记录、收据签收记录； 4) 领房通知单存档联。 17 必 备 H6 房款管理（3） 6. 房款催收 1) 及时跟踪银行按揭款的到款情况，每周编制《房款到帐明细表》，每月编制《月度催款计划表》，并发送项目公司营销策划部和项目公司总经理。（房产） 2) 每月1日负责复核营销策划部编制的上月销售月报表，每月5日前编制上月《客户欠款明细表》。（建设） 3) 收到房款时，当日根据小票和发票登记销售台帐。 4) 每月初第3个工作日，将应收款情况表上报公司本部财务资金中心。 6) 对逾期应收款，按合同规定计算滞纳金及违约金，每半月启动工作联系单一次，通知项目公司总经理和经纪公司负责人。 6. 要求提供： 1) 分别抽查1-2份《房款到账明细表》、《月度催款计划表》及发送记录； 2) 抽查1-2个月的客户欠款明细表。 3) 查看现金和银行存款明细账，抽查1-2笔房款到账记录，与销售台账比对是否一致。 4) 抽查1-2个月，要求提供应收款情况表及上报记录； 5) 继续上一项抽查，要求提供逾期应收款清单，对应的工作联系单。 @依据标准/模板： GTS42202 房款收取财务工作细则 17 必 备 H7 会计档案按规定完成会计档案归档、日常使用管理。 1. 对每年形成的会计档案，按照GTS42300 《财务档案管理规定》的归档要求，及时整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。 2. 使用管理： 1) 建立《文件和资料利用登记表》； 2) 查阅或复印财务资料的，需征得财务负责人同意； 3) 借出会计档案，须经项目公司总经理审核，委托方（代建项目）和公司本部财务资金中心审批后。 3. 移交会计档案，应编制会计档案移交清单，经移交人、交接人、监督人签字确认。 1. 要求提供会计档案保管清册，现场查看归档是否符合规定。 2. 要求提供： 1) 《文件和资料利用登记表》; 2) 抽查1-2次查阅/复印记录，要求提供审批记录； 3) 抽查1-2次借出记录，要求提供审批记录。 3. 提供移交人、交接人与监督人签字认可的移交清单。 @依据标准/模板： 1) GCS34000 委托管理项目操作大全（第十章） 2) GTS42300 财务档案管理规定 * 必 备 H8 配合工作 1. 交付前，配合营销策划部做好房源信息核查更新、面积补差等工作。 1. 提供相关工作记录。 17 必 备 * 附： 引用资源 编号：GCM301-2013 项目管理手册 I 综合运营篇 * GCS34000 委