试点培训企业版.pptVIP

（二）动态监测——重点监测 重点监测对象 总量核查指标超限企业 专项监测中发现的异常和可疑企业 处于监管期内的B类和C类企业 外汇局认定的其他异常和可疑企业 重点监测的结果 监测指标出现较大偏离、连续偏离或相关指标反映情况相互背离的，人工确定为现场核查企业。 经一段时期的持续监测后排除疑点且指标恢复正常的，可人工解除重点监测。 B类或C类企业监管期满，综合评估正常，由监测系统自动解除重点监测。 暂时难以作出判断的，继续实施重点监测，密切跟踪业务进展。 * （三）分类管理——政策法规 《货物贸易外汇管理试点指引》 第二十三条 外汇局根据现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。 第二十四条 外汇局发布B、C类企业名单前，应当将分类结果告知相关企业。企业可在收到外汇局分类结论告知书之日起7个工作日内向外汇局提出异议。外汇局应当对提出异议企业的分类情况进行复核。 第二十五条 对在规定期限内未提出异议或提出异议后经外汇局复核确定分类结果的企业，外汇局将向金融机构发布企业分类管理信息。 外汇局可将企业分类管理信息向相关管理部门通报，必要时可向社会公开披露。 * （三）分类管理——政策法规 《货物贸易外汇管理试点指引》 第二十六条 外汇局对B、C类企业设立分类管理有效期，并对分类结果进行动态调整。 第二十七条 在分类管理有效期内，对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施。对B、C类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管。 第二十八条 外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制，对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理。 第二十九条 对C类企业贸易外汇收支业务以及外汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管理，金融机构凭外汇局出具的登记证明为企业办理相关手续。 * （三）分类管理——政策法规 《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》 第三十八条——分类管理基本原则 第三十九条——A类企业标准 第四十条 ——B类企业标准 第四十一条——C类企业标准 第四十二条——分类结论告知与异议处理 第四十三条——分类名单发布 第四十四条——分类监管有效期 第四十五条——B/C类企业到期评估及分类动态调整 第四十六条——B类企业适用措施 第四十七条——C类企业适用措施 第四十八条——B/C类企业存放境外业务限制 * （三）分类管理——主要内容 分类监管的目标——从“好人假定”出发 激励守法者——降低社会成本、形成政策正向激励 约束可疑者——提高管理效率、体现管理威慑力 惩戒违规者——提高管理效率、体现管理威慑力 B、C类企业的分类标准 指标超限且没有合理解释 不执行政策或消极抵制监管 违规受罚或其他部门要求联合监管 分类期间情况继续恶化 * （三）分类管理——主要内容 A类企业享受便利政策，收付汇仅提供一种单证。 B、C类企业受到严格管理。 结算方式和部分业务受到一定限制 B类企业由银行通过监测系统进行电子核查 C类企业须到外汇局逐笔审核 分类结果发布：生效时点、有效期 分类直接调整 调类别 延长期限 分类管理措施（分类措施对照表） 分类到期评估的实施 移交检查 * （三）分类管理——系统操作 * （四）外汇检查与处罚 企业和金融机构应当按照规定办理贸易外汇收支业务，对违反规定的，由外汇局依据《中华人民共和国外汇管理条例》（以下简称《条例》）等相关规定处罚。 企业代理进口业务委托方违反规定付汇，或代理出口业务代理方未按规定收汇的，依据《条例》第三十九条规定，由外汇局责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 企业有下列行为之一的，依据《条例》第四十三条规定，由外汇局给予警告，处违法金额30%以下的罚款： （1）办理贸易外汇收支违反外债管理规定； （2）代理进口业务，代理方未付汇，且违反外债管理规定。 * （四）外汇检查与处罚 有下列行为之一的，依据《条例》第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处30万元以下的罚款: （1）未按照本细则及相关规定进行国际收支统计申报和贸易外汇收支核查专用信息申报； （2）未按照本细则及相关规定提交有效单证、资料或者提交的单证、资料不真实； （3）未按本细则及相关规定将贸易收汇纳入待核查账户，待核查账户收支超范围、待核查账户之间资金相互划转等违反外汇账户管理规定； （4）未按照本细则及相关规定办理贸易外汇业务登记等手续； （5）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行检查或核查。 * （四）外汇检查与处罚 有下列行为之一的，由外汇局处3万元以下的罚款: （1）未按照本细则及相关规定留存相关资料或留存不全； （2）办理贸易外汇收支业务，未按照本细则及相关规定