国际结算第2讲课件.pptVIP

第2讲 　国际结算的信用工具：票据 本讲内容 信用工具 汇票 本票 支票 重点与难点 汇票的含义和法定记载事项 汇票的行为：出票、背书、承兑、提示、付款、拒付、追索 支票的作用和种类 支票、汇票、本票的主要区别 2.1票据概述 票据(bills），是指由出票人签发的，具有一定格式，约定债务人按期无条件支付一定金额，并经过背书可转让的书面支付凭证，是一种有价证券。 有价证券，是指标有票面金额，证明持有人有权按期取得一定收入并可自由转让和买卖的所有权或债权凭证。 有价证券按其所表明的财产权利的不同性质，可分为三类：商品证券、货币证券及资本证券。 一、票据的基本特征 (一)设权性 票据一经设立并交付出去，票据的权利和义务便随之而确立。（与证权相区别） (二)无因性 指票据一旦做成，票据上权利即与其原因关系相分离，成为独立的票据债权债务关系，不再受先前的原因关系存在与否的影响。（有利于转让流通） (三)要式性 指票据的形式必须符合法律规定：票据上的必要记载项目必须齐全且符合规定。 票据的基本特征 (四)流通性 指在法定的合理时限内，票据经过背书，交付而可以将票据权利转让给后手，手续简便但效力明确。 1.票据转让不需通知义务人 该规定与民法不同：一般的债权在转让时，必须经过债务人的同意。 2.正当持票人不受前手票据权利缺陷的影响 什么是正当持票人？ 支付对价 善意取得票据 二、票据的功能 1、汇兑功能。复习 2、支付功能。复习 3、信用功能。 什么是信用？ 票据以信用为基础：商业信用、银行信用 ？ 票据又是一种信用工具：对于远期票据而言，持票人相当于为出票人提供了一定期限的信用款，票据则成为表现这种信用关系的工具。还可以在银行申请贴现，获得银行的资金融通。 交易活动中有义务支付款项的一方通过签发或转让票据以进行清偿时，交易对方是基于相信该票据所代表的权利能够实现的信任，即相信票据能够获得付款而接受票据，这样当事人之间的商业信用“物化”在票据上，形成商业信用的票据化。 ?? 信用作为票据使用流通的基础，票据所代表的信用越强，票据也就越容易被人们接受和使用。 三、票据权利 （一）票据权利是依票据而行使的，以取得票据金额为直接目的的权利。 （二）票据权利的取得 原始取得： 出票 继受取得： 转让 （三）票据权利的种类 主票据权利 副票据权利 辅助票据权利 四、票据义务 （一）票据义务是指票据义务人依票据上所载文义支付票据金额及其他金额的义务。 （二）票据义务的种类 主票据义务 副票据义务 辅助票据义务 （三）票据抗辩 1.对物抗辩：票据记载内容、票据效力、票据真实性 2.对人抗辩：无权利人（窃取） 案 例 A伪造一张100万元的银行承兑汇票，该汇票以B公司为收款人，以乙银行为付款人。A将这张伪造的银行承兑汇票向B换取了78万元，B持这张伪造的汇票到甲银行申请贴现，甲银行未审查出汇票的真假，予以贴现95万元，B公司由此获得收入17万元。甲银行通过联行往来向乙银行提示付款。乙银行从未办理过银行承兑业务，在收到汇票后，立即向公安局报案。后查明该汇票系伪造的汇票。因此乙银行将汇票退给甲银行，拒绝付款。 乙银行有权拒绝付款吗？ 甲银行应该怎么办？ 对人抗辩成立和不成立情况 甲乙之间签定一份100万元的买卖合同，乙向甲发货以后，由甲向乙签发一张100万元的支票。如果乙的货物存在严重的质量问题，则甲可以对抗持票人乙。 如果乙企业将支票背书给丙企业，丙企业支付对价且不知道甲乙企业之间存在抗辩事由，在此情况下，票据债务人甲企业不得以自己和持票人的前手乙企业之间的抗辩事由对抗丙企业。 对人抗辩不成立情况 A企业在2006年4月1日向B企业签发一张出票后3个月付款的银行承兑汇票，金额为100万元，承兑人为甲银行。B企业背书转让给C企业，C企业背书转让给D企业。该汇票在7月1日到期后，持票人D企业于7月5日向甲银行提示付款，甲银行以出票人A企业的资金账户余额不足为由，拒绝付款。问：甲银行的主张是否成立?　　 分析：甲银行的主张不成立。根据票据法的有关规定，票据债务人不得以自己和出票人之间的抗辩事由来对抗持票人。 五、票据法 （一）票据法是规定票据种类、票据形式及票据当事人权利义务关系的法律规范的总称。 狭义的票据法，指的是关于票据的专门立