信用社一季度会计检查辅导工作总结.docVIP

　　信用社一季度会计检查辅导工作总结 信用社一季度会计检查辅导工作总结 一季度我社按年初计划在联社指导下，以业务经营、制度执行为中心，结合会计基础规范等级管理，加大会计检查辅导力度，强化内控建设，会计工作有所提高，具体情况总结如下： 一、基本情况 一季度各项业务经营正常有序，各项法律法规制度得到落实和执行，违章违规现象明显减少，操作风险得到有效控制。但依然存在不少问题。 二、会计检查辅导情况 一季度结合会计基础规范等级管理和综合业务上线，我社对全辖进行了会计检查辅导，深入到各个环节，展开自查自纠，边查边整改边辅导。主要辅导了综合业务上线新业务及会计基础规范等级管理，反洗钱等内容，收效较好。 三、存在问题 （一） 会计基本规定 1. 登记簿建立不健全，无计算机档案管理登记簿，授权登记簿； 2. 现金支票及汇款凭证无折角验印，如3月25日00汇款没有折角验印； 3. 存在一人保管多人印章现象，结算账户未按规定报人行审批 4. 出纳不能坚持一日三碰库； 5. 一季度多提营业税8.10元，附加税0.47元； 6. 贷款计息不准确，3月5日少收00利息4.35元 7. 出纳现金出入库未填写出入库票，不能坚持同进同出库房。 （二） 会计凭证 1. 机打凭证有手工填写现象，1月3日00取款凭证、3月22日00定期取款