NC实施工具-04业务流程库-总账日常处理.docx

总账日常处理流程及说明业务场景描述总账模块是财务系统的核心，包括会计科目维护、会计凭证管理、往来核销、账簿查询、管理报表、期末处理等日常基本财务核算工作，除通过应收、应付、固定资产、存货、现金管理、人力资源模块生成的凭证外，其它如企业所得税、营业税、城建税等税金核算，用于待摊费用（预付账款）或长期待摊费用中的开办费、装移机材料、房屋土地设备租赁等费用的摊销均可通过总账模块处理适用范围财务部门总账会计控制目标总账模块与其它模块属于总账与分类账的关系，总账模块记录关保存财务业务的会计余额信息，其它模块记录并保存财务业务的明细信息，利用总账的日记账审核机制加强业务控制和减少差错，实现公司间账务处理、协同业务等业务流程图流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态00财务部门配置总账模块相关参数05财务部门录入科目、辅助期初余额，并试算平衡10财务部门凭证管理中核算日常业务15财务部门总账会计会计进行日常核算处理20财务部门总账会计审核人进行审核25财务部门日常业务查询30财务部门总账会计月末凭证账簿打印装订归档35财务部门与协同单位进行核算对账40财务部门本单位核算期未处理45财务部门待摊类、成本费用、收入类凭证月末结转50财务部门当期试算平衡55财务部门月末结转结账60财务部门结账状态查询65财务部门日常账簿查询产品配置、关键预配置参数产品配置总账应用需配置的档案：会计科目、凭证类别、汇率方案、外币汇率、常用摘要、收支项目、现金流量项目等关键预配置参数系统提供以下常用参数对总账模块实现控制。参数代码参数名称参数取值取值范围默认值是否控制下级注释集团级GL060接收协同凭证是否需要确认是/否是公司级GL001是否需要出纳签字是/否否GL002是否只能本人删改凭证是/否否GL084年末结帐时是否允许有未生成凭证的实时凭证是/否否GL082凭证打印是否检查断号是/否是GL066上月未结账本月是否能记帐是/否否GL003凭证审核后才能记账是/否是GL009是否允许反记账是/否是GL030是否允许反结账是/否是GL032结账检查损益结平是/否是GL033结账检查凭证断号是/否是GL034结账检查其它系统结账状态是/否是GL035辅助项是否可空是/否否GL039凭证是否自动补号是/否否GL040凭证起始编号1GL050凭证原币为0是否允许保存不控制/提示/控制不控制GL055科目余额方向控制方式不控制/提示/控制不控制GL053凭证数量为0是否允许保存不控制/提示/控制不控制GL054凭证是否序时控制是/否否单据设置配套政策与建议1、编制本公司适用的会计政策、会计估计、核算手册等关键管理报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01科目余额表系统设定02三栏式总账系统设定03日报表系统设定04科目汇总表系统设定05摘要汇总表系统设定06三栏式明细账系统设定07日记账系统设定08序时账系统设定09多栏账系统设定10辅助余额表系统设定11辅助明细账系统设定12现金日记账系统设定13银行日记账系统设定14资金日报表系统设定15辅助属性余额表系统设定16多主体科目余额表系统设定17科目辅助余额表系统设定18多维分析表系统设定