项目7国际结算方式-银行保函和备用信用证.ppt

20世纪80年代国际商会的第400号出版物《跟单信用证统一惯例》即《UCP400》第一次把它列入信用证范围。 20世纪90年代国际商会的第500号出版物《UCP500》又进一步加以明确，提出跟单信用证“包括在其适用范围内的备用信用证”。 由于备用信用证与一般的商业信用证在业务上存在一定的差异，《跟单信用证统一惯例》中的许多条文并不适用于备用信用证，备用信用证在使用的过程中出现了许多问题，亟待解决。 国际经济一体化和金融全球化的发展，使备用信用证的余额已超过了商业信用证，在备用信用证的发源地美国，非美国银行的备用信用证余额也超过了美国银行，客观现实决定了需要独立制定备用信用证惯例。 美国的国际银行法律与惯例学会在国际金融服务协会的支持下，奋斗5年，拟定了《国际备用证惯例》即《ISP98》（International Standby Practices 1998, 缩写为ISP98），于1999年1月1日正式生效实施。 《国际备用证惯例》的特点 首次界定了备用证的性质 首先，就不可撤销的性质来说，即备用证一经开出，除非证内另有相反规定，或经各方同意，否则开证行应负有不得撤销或修改的义务。 其次，就独立的性质来说，指备用证一经开出，即与其基础合同无关，不受其约束。这一点UCP500第3a条已有同样规定，URDG NO.458也有同样精神。但与国际商会过去公布的《合约保函统一规则》，以及很多国家的合同法有出入。 再次，就跟单的性质来说，则指备用证项下，必须有一定单据的要求。不论是“声明书”或汇票、发票以及其他，都可认为属于单据之列。 最后，关于备用证，在一经开出，或修改后，即具有约束力性质，指不论是否有开证申请人的授权，开证人是否收取手续费，或受益人是否收到，是否信赖，等等，有关开出的备用证或修改书，开证行都应负责。 比较合理地解决了与有关法律的冲突问题 本惯例对备用证可能与有关法律发生冲突的问题，给出了较合理的解决办法。 本惯例第一项总则第1.02条内指出： a.本规则在不被法律禁止的范围内对适用的法律进行补充。 b.在备用证也受其他实务规则制约而其规定与本规则冲突时，以本规则为准。 备用信用证在单据上的一些特别规定 1、受益人出具的所有单据的语言应是备用证中使用的语言。 2、根据该惯例4.07条款关于“默示要求的索款单据”规定，如果一份备用证没有注明任何要求提交的单据，仍认为需要提交一份做成单据的索款要求。 3、提示的单据必须是正本。 有关转让与款项权利让渡问题 本惯例强调备用证一般不可转让，但有关应得款项的权利，则可以让渡。 本惯例适当避开可转让问题，重点突出款项的让渡问题，并详细提出款项让渡应具备的条件与手续，规定款项让渡确认书的做法，也有其特色。 有关电子化交单问题 本惯例在第一项第1.09C条对电子化记录、电子化签署等进行了详尽具体的规定，是一种创新 小结 本章主要介绍了： 银行保函的含义、特点、作用、当事人及基本内容 银行保函的开立、业务流程、种类 银行保函与信用证的异同 备用信用证的含义、性质、内容、种类、当事人及业务流程 银行保函和备用信用证的异同 3)保释金保函(Bail Bond) 是指由于海事纠纷、运输合同及贸易合同纠纷等而被他国扣留的本国船只，由船方(委托人)向银行申请开给他国法院的保函，保证船方或运输公司按法庭的判决赔偿货主损失。法院即可以此保函代替保释金，放行扣留船只。保函金额由当地法院确定。 4)关税保付保函(Customs Guarantee) 又称海关免税保函、海关保函或临时进口保函。此类保函适用于国际承包工程和国际展览会。 这种保函是指银行向国外海关开立的，保证临时进入该国的商品会按时被撤回，否则由银行向海关支付相应税金的书面保证。 六、银行保函与信用证的异同 1、银行保函与信用证的相同点 （1）性质：银行保函与跟单信用证都是银行应申请人的要求，向受益人开立的有条件的付款承诺或担保。 （2）信用基础：银行保函与跟单信用证都是用银行信用代替或补充商业信用，使受益人避免或减少因申请人不履约而遭受损失的风险。 （3）银行对单据的有限责任：银行保函与跟单信用证都是对单据的真伪、法律效力及其寄递中的遗失等不负责任。 2、不同点 1）范围 2）性质 3）银行责任 4）银行付款属性 5）受益人的索款程序 6）对结算单据的要求 7）银行承担的风险 8）保证文件的到期地点及有效期限 9）是否有融资作用 10）是否可转让 案例 伦敦的一家出口商