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第七章 贷款业务 第一节 贷款种类 第二节 贷款程序与原则 第三节 抵押贷款 第四节 票据贴现 第五节 工商业贷款 第六节 银团贷款 第七节 项目融资 第八节 消费者贷款 第九节 国际贸易融资 第一节 贷款种类 一、划分贷款种类的意义 （一）贷款种类是贷款本身的内在要求 贷款具有内在风险性 贷款定价的复杂性 贷款信息的不对称特性 （二）贷款分类是商业银行稳健经营的需要 （三）贷款分类是中央银行金融监管的需要 二、贷款分类标准 （一）按贷款期限长短分类 活期贷款 定期贷款 定期贷款按照偿还期限的不同，可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 透支贷款 （二）按贷款保障程度不同分类 信用贷款 担保贷款 担保贷款根据还款保证的不同，可分为：抵押贷款、质押贷款和保证贷款 票据贴现贷款 （三）按贷款对象分类 工商业贷款 农业贷款 消费者贷款 （四）按贷款用途分类 流动资金贷款 固定资金贷款 不动产贷款 （五）按贷款偿还方式分类 一次性偿还贷款 分期偿还贷款 （六）按贷款现金流偿还分类 定期支付利息、到期偿还本金的贷款 按月支付本息的贷款 （七）按贷款质量（或风险程度）分类 正常类贷款 关注类贷款 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 五类贷款的主要特征 第二节 贷款程序与原则 一、贷款程序 二、贷款原则 （一）六“C”原则 1.品德分析(character) 2.资本分析(capital) 3.能力分析(capacity) 4.担保分析(collateral) 5.经营环境分析(conditional) 6.事业的持续性分析(continuity) （二）五“W”原则 who（借款人）,why（借款用途）,when（还款期限）,what（担保物,how（如何还款） （三）五“P”原则 personal，purpose，payment，protection，perspective 第三节 抵押贷款 一、抵押贷款的概念及特征 （一）抵押 抵押是一种民事担保制度，是指由债务人或者第三人提供一定的财产作为履行债务的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权处分抵押财产，并对其所得具有优先受偿权 （二）抵押权 抵押权是指法律规定的抵押权人对抵押物形式的权利，是质押权的一种形式 抵押贷款的核心是抵押物抵押权的设定，抵押权具有以下特征 抵押权的标的是物 抵押权的标的具有特定性 抵押权的标的可以是有形的也可以是无形的 抵押权具有对标的的支配权和追及权 抵押权的权利是特定的人，义务人是不特定的人 （三）抵押物 允许设定抵押权的财产： 固定财产 动产 流动资产 无形资产 有价证券 私有财产 抵押物的估价 抵押物的占管 抵押物的处分：拍卖、转让、兑现 处分抵押物的价款分配顺序：支付处分抵押物的费用；缴纳应纳税款；支付抵押物保管费用；偿还贷款本息；余款归抵押人；如处分价款不足以清偿贷款本息，抵押权人有权要求继续补偿 四、抵押率与贷款限额 （一）抵押率的确定 抵押率，是贷款金额与抵押物价值的比率，反映第二还款来源的保障程度，不同抵押物的抵押率不尽相同，抵押率一般控制在60%—80%，抵押期限一般应略长于贷款期限，以便在抵押人不能按时还本付息时，借贷双方可根据合同及抵押担保文件的有关规定处理抵押物。 抵押率=贷款本息之和/抵押物估价*100% （二）抵押贷款限额的测算 抵押贷款限额是指贷款的最高额度 贷款限额=抵押物的估价值*抵押率 第四节 票据贴现 一、票据贴现的概念 票据贴现即票据贴现贷款，是指票据的持有人用未到期票据以背书形式向银行或贴现公司融通资金，贴现金融机构扣除了从贴现日到票据到期日的利息，将款项支付给票据持有人的一种贷款方式 二、票据贴现的特点 关系人多元化 以票据承兑人的信用为担保 期限短 利息事先扣除 三、票据贴现的程序 （一）审查贴现票据 审查票据的种类 审查票据票式和要件 审查票据的承兑人 审查票据的背书人 （二）确定贴现额度 贴现利息=票面金额*贴现期限*贴现利率 贴现付款额=票面金额-贴现利息 银行承兑汇票的承兑、贴现程序 贴现例题 某企业持有一张面额为500万元、4个月后到期的银行承兑汇票，因资金周转困难，向其开户行申请办理贴现。银行经审查后，同意给予贴现，贴现率6%。银行收取的贴现利息及支付给持票人的贴现额为多少？ 根据票据贴现贷款贴现利息的计算公式计算如下： 贴现利息=500*4*（6%/12）=10万元 贴现付款额=500-10=490万元 第五节 工商业贷款 一、普通贷款 活期贷款 定期贷款 二、存货贷款 三、客账贷款（资产担保贷款） 四、交易商融资 购买分期收款合同 应收商品