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深圳市新纶科技股份有限公司 与 中信证券股份有限公司 关于深圳市新纶科技股份有限公司 非公开发行股票申请文件二次反馈意见 之 回复 保荐人（主承销商） （住所：广东省深圳市福田区中心三路8 号卓越时代广场（二期）北座） 二〇一六年七月 中国证券监督管理委员会： 根据贵会于2016 年7 月8 日出具的160612 号《中国证监会行政许可项目审 查二次反馈意见通知书》的要求，中信证券股份有限公司作为保荐人（主承销商）， 与发行人、发行人律师、发行人会计师对反馈意见所述问题认真进行了逐项落实， 现回复如下，请予以审核。 说 明： 一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与尽职调查报告中的相 同。 二、本回复报告中部分合计数与明细数之和在尾数上有差异，是由于四舍五 入所致。 三、本回复报告中的字体代表以下含义：  黑体（不加粗）： 反馈意见所列问题  宋体（不加粗）： 对反馈意见所列问题的回复  宋体（加粗）： 中介机构核查意见 1 目 录 一、重点问题 3 重点问题一3 重点问题二19 重点问题三25 2 一、重点问题 重点问题一 1. 2013 年，申请人实施了非公开发行股票，募集资金净额为人民币 674,503,545.60 元。募投项目实现效益相比预计效益差距较大，且部分项目经 过多次变更后终止。请申请人说明前次募投项目的可行性论证是否充分，决策是 否科学谨慎，效益预测是否谨慎合理；本次募投项目的可行性论证是否充分，决 策是否科学谨慎，效益预测是否谨慎合理。请保荐机构核查并发表意见。 回复： （1）前次募投项目的可行性论证充分 2011 年底，公司聘请了相关中介机构，并由公司董事长负责，汇集公司财 务、市场、研发等部门负责人及业务骨干，并聘请国内防静电/洁净室行业专家， 共同进行了项目前期的调研论证，认为防静电/洁净行业市场发展空间较大，而 公司面临产能不足的情形，因此最终选择在天津产业园内投资建设防静电/洁净 室消耗品项目、净化设备产品项目、超净清洗中心项目。公司认为在建设产业园 的同时实施上述项目，可扩大公司净化产品产能，而且公司原有生产基地分别位 于深圳、苏州，在天津投资建设产业园可弥补公司在北方地区缺乏生产、储运基 地的空白，更好地开拓北方地区市场并为当地客户提供贴身便捷服务。公司聘请 的外部中介机构编制了天津产业园项目可行性研究报告，对项目的可行性和必要 性进行了充分论证。 2011 年12 月，公司审议通过并公告了前次非公开发行股票预案及非公开发 行股票募集资金使用可行性分析报告。 2012 年 3 月，因缩减融资规模，公司重新审议通过并公告了前次非公开发 行股票预案（修订稿）及非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）。 因修订案与原预案之间时间间隔较短，相关可行性分析报告未做调整。 2012 年12 月，前次非公开发行股票获得证监会审核通过。 3 2013 年 3 月，前次非公开发行股票发行完成，募集资金陆续投入前次募投 项目。 防静电/洁净行业的下游主要应用领域为电子设备制造业，由于电子设备制 造业受整体经济周期的影响较大，因此防静电/洁净行业也具有一定的周期性。 数据来源：wind 2013 年 3 月，电子设备制造业景气度较2012 年底有大幅提升，防静