湖南天润化工发展股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

湖南天润化工发展股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目 标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的 有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监 督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 （一）综述 本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及深圳证券交易所的有关规定及 要求，建立了一系列内部控制制度来规范公司运作，并在日常经营活动中不断完善各项内 部控制制度及公司内部控制组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操 作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。 1）股东大会：行使公司最高权力，公司股东大会能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2）董事会：行使经营决策权，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内 部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。董事会秘书负责公司信息披露工作。 3）监事会：行使监督权，对公司董事、经理、副经理及其他高管人员的行为和公司财 务进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。公司监事会由 5名监事组成，其中职工 监事 2 名。 4)经理：行使执行权，经理由董事会聘任，向董事会负责，执行董事会决议，负责公 司的日常经营管理工作。公司设总经理 1 人，副总经理 4人。 5)董事会下设四个专门委员会：战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核 委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。其中，提名委员会、审计委员会和 薪酬与考核委员会均由独立董事担任召集人，独立董事在完善公司治理中发挥着积极作用。 6)公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其 58 专业领域里起到了咨询、建议，并独立作出判断，很好地履行了职责。公司董事会、监事 会共同对股东大会负责，经理对董事会负责。 （二）公司内部控制制度建设情况 公司一直重视对内部控制制度的建立和健全，不断改善公司法人治理结构。公司根据 《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《上市公司内控指引》 等有关法规的规定，按照建立现代企业制度的要求，先后根据有关规定及时制定或修改了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事 工作制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《董事会专门委员会工作细则》、 《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管 理制度》、《内部控制制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》及《防 范控股股东及其他关联方占用公司资金制度》等各项规范治理文件和制度。目前内部控制 活动基本涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：内部经营管理、融资担保、投资管理、 关联交易、资金管理、信息披露等方面，具有较强的指导性。 （三）公司监督机构的设置及运作情况 公司在董事会下设立审计委员会。审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制 的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。在审计委员 会下设立专门的内部审计部。审计部配备 3 名专职审计人员。根据《内部审计制度》的要 求，负责公司的内部审计监督工作。审计部对董事会及董事会审计委员会负责，独立行使 审计职权，不受其他部门和个人的干涉。在公司董事会的监督与指导下，负责监督和检查 公司内部控制制度的执行情况；负责定期与不定期地对职能部门及子公司财务、内部控制、 重大项目及其他业务进行审计和例行检查，控制和防范风险；评价内部控制的科学性和有 效性，提出完善内部控制建议。审计部对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接 向董事会及其审计委员会、监事会报告。公司审计部的建立，进一步完善了公司的内部控 制和治理结构，促进和保证了内部控制的有效运行。 （四）完善公司内部控制制度的工作开展及执行成效