广东捷成科创电子股份有限公司公开转让说明书.pdf

广广东捷捷成科科创电子股份份有限限公司司 公开开转让让说明明书 (申报报稿) 主办办券商 二〇一五五年九九月 广东捷成科创电子股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何 决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或 者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-1 广东捷成科创电子股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司提醒投资者特别关注以下重大风险： 一、细分行业竞争风险 公司主营业务为研发、生产和销售高性能压电元器件，经过多年的发展，虽 然公司已具有一定规模，如2014年度公司实现销售收入3,544.81万元，但公司所 处电子元器件行业集中度不高，国内中小型生产企业众多，竞争较激烈。虽然公 司目前经营规模不断扩大，但由于自身累积时间较短，资本实力较弱，研发实力 还有待提高。 如果宏观经济下行等因素导致行业景气度下降，进而导致经营环境发生较大 的不利变化，将引发行业竞争进一步加剧，行业的利润空间将受到挤压，对公司 生产经营带来不利影响。此外，与国外电子元器件生产企业相比，国内生产企业 在技术研发、管理等方面存在一定的差距，国外企业凭借资金及技术优势与国内 企业争夺市场份额，进一步降低了国内企业的盈利空间。 二、房产租赁风险 截至本公开转让说明书签署之日，公司的主要生产经营场所为租赁取得，出 租方肇庆市端州区黄岗镇前村经济合作社持有出租房产所在地块的国有土地使 用权证，使用权编号为“肇国用（2007 ）第 01312 号”，用途为“商业、住宅”， 使用权类型为“划拨”，但未取得出租房产的房屋产权证。 根据《中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》及《划拨 土地使用权管理暂行办法》，地上建筑物需要出租的，其使用范围内的土地使用 权随之出租，划拨土地使用权的出租必须经市或县人民政府土地管理部门批准并 办理土地使用权出让手续，交付土地使用权出让金。根据出租方提供的资料，该 划拨土地未办理上述审批手续。综上，该出租房产存在瑕疵，公司存在面临出租 土地被收回，导致无法继续使用租赁厂房并搬迁的风险。 主办券商、经办律师认为，尽管公司的租赁厂房存在以上瑕疵，但是鉴于公 司对租赁房屋的配套建设性投入较少，公司的主要资产为流动资产、专利技术和 办公设备等，若因租赁房屋的权属瑕疵确实需要更换租赁房屋，公司可在较短的 1-1-2 广东捷成科创电子股份有限公司 公开转让说明书 时间内寻找可替代的租赁房屋，且届时替换租赁房屋对公司造成的直接经济损失 较小，亦不会对公司的正常经营活动产生重大不利影响。 另外，公司共同实际控制人已出具承诺函，承诺股份公司如因第三人主张权 利或政府机关行使职权而致使上述房屋租赁关系无效或出现任何纠纷，导致公司 需要搬迁并遭受经济损失、被有权政府部门处罚和被其他第三方追索产生的一切 经济损失，由共同实际控制人给予足额补偿。因此，租赁厂房的法律瑕疵不对公 司的生产经营及资产构成重大影响，不构成本次挂牌的实质性障碍。 三、税收优惠风险 公司是经广东省科学技术厅、广东省财政厅